Tính toán cho tỷ giá lịch sử

Chủ đề này mô tả các phép tính cho các loại tỷ giá lịch sử khác nhau.

Đối với tất cả các loại tỷ giá lịch sử, nếu số dư nội tệ được chỉ định, số dư tiền tệ nhóm sẽ được tính bằng cách lấy số dư nội tệ chia cho tỷ giá (Số dư tiền tệ nhóm = Số dư nội tệ ÷ tỷ giá). Do đó, tỷ lệ này là kết quả của tính toán sau: Tỷ giá = Số dư nội tệ ÷ Số dư tiền tệ nhóm. Tỷ lệ được lưu trữ trong khối Bảng kê thực thể FinCon (TDETAIC) theo 98 - Chi tiết bảng kê hệ thống.

Tính toán cho tỷ giá lịch sử (H)

Không có tính toán cụ thể nào khác được thực hiện.

Tính toán cho tỷ lệ lịch sử liên công ty (HI)

Tổng số dư theo tỷ giá, số dư nội tệ và số dư tiền tệ nhóm được tính theo cách sau:

Tổng số dư nội tệ là tổng số dư nội tệ của tất cả các liên công ty (sum of LCBs).
Tổng số dư tiền tệ nhóm là tổng số tiền tệ nhóm cho tất cả các liên công ty (sum of GCBs).
Tổng tỷ giá được tính bằng cách lấy tổng số dư nội tệ chia cho tổng số dư tiền tệ nhóm (sum of LCBs ÷ sum of GCBs).

Tính toán cho bảng kê tỷ giá lịch sử (HS)

Tổng số dư theo tỷ giá, số dư nội tệ và số dư tiền tệ nhóm được tính theo cách sau:

Tổng số dư nội tệ là tổng số dư nội tệ của tất cả các liên công ty, bao gồm cả số dư nội tệ của chi tiết *_NA và *_FX:
```
Total LCB = sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB
```
Tổng tỷ giá là kết quả của việc lấy tổng số dư nội tệ của tất cả các liên công ty, không bao gồm số dư nội tệ của chi tiết *_NA và *_FX, chia cho tổng số dư tiền tệ nhóm tất cả các liên công ty, không bao gồm số dư tiền tệ nhóm của chi tiết *_NA và số dư nội tệ của chi tiết *_FX:
```
Total rate = (sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB)
```

Tổng số dư tiền tệ nhóm là kết quả của việc lấy tổng số dư nội tệ chia cho tổng tỷ giá:

Total GCB = (sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ ((sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB))

Tính toán bảng kê tỷ giá hối đoái trong quá khứ và liên công ty (HD)

Ở cấp độ chi tiết bảng kê, tổng tỷ giá và tổng số dư nội tệ và tổng số dư tiền tệ nhóm được tính theo cách sau:

Tổng số dư nội tệ là tổng số dư nội tệ của tất cả các liên công ty, bao gồm cả số dư nội tệ của chi tiết *_NA và *_FX:
```
Total LCB = sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB
```
Tổng tỷ giá là kết quả của việc lấy tổng số dư nội tệ của tất cả các liên công ty, không bao gồm số dư nội tệ của chi tiết *_NA và *_FX, chia cho tổng số dư tiền tệ nhóm tất cả các liên công ty, không bao gồm số dư tiền tệ nhóm của chi tiết *_NA và số dư nội tệ của chi tiết *_FX:
```
Total rate = (sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB)
```

Tổng số dư tiền tệ nhóm là kết quả của việc lấy tổng số dư nội tệ chia cho tổng tỷ giá:

Total GCB = (sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ ((sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB))

Ở cấp độ tài khoản, tổng tỷ giá và tổng số dư nội tệ và tổng số dư tiền tệ nhóm được tính theo cách sau:

Tổng số dư nội tệ là tổng số dư nội tệ của tất cả các liên công ty (sum of LCBs).
Tổng số dư tiền tệ nhóm là tổng số tiền tệ nhóm cho tất cả các liên công ty (sum of GCBs).
Tổng tỷ giá được tính bằng cách lấy tổng số dư nội tệ chia cho tổng số dư tiền tệ nhóm (sum of LCBs ÷ sum of GCBs).

Tính toán tỷ giá của chi tiết *_NA cho các loại tỷ giá HS và HD

Số dư đầu kỳ của số dư nội tệ (*_OB LCB) bị loại khỏi tính toán tỷ giá chi tiết *_NA (Chênh lệch để phân phối) do logic về cách tính tỷ giá hối đoái lịch sử cho các bảng kê tài chính. Logic này dựa trên những phép tính sau đây dẫn đến cùng một kết quả:

*_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

*_NA rate (excluding *_NA LCB) = sum of LCBs (excluding *_OB LCB) ÷ sum of GCBs (excluding *_OB GCB)

*_NA rate (with *_NA LCB but no *_NA GCB yet) = sum of LCBs (excluding *_OB LCB and *_NA LCB) ÷ sum of GCBs (excluding *_OB GCB, no *_NA GCB yet)

Giá trị số dư đầu kỳ (OB) được trừ rõ ràng khỏi giá trị số dư cuối kỳ (CB) để phân lập biến động ròng trong một kỳ. Biến động ròng được thể hiện bằng chi tiết *_NA. Việc lấy số dư đầu kỳ làm tử số hoặc mẫu số sẽ làm sai lệch tỷ giá vì số dư đầu kỳ trước được tích hợp và không phải là một phần của hoạt động kỳ hiện tại.

Nếu số dư nội tệ (LCB) của chi tiết bảng kê *_NA bị thiếu, các công thức sau sẽ được sử dụng:

*_NA LCB = sum of LCBs (excluding *_OB LCB)

*_NA GCB = sum of GCBs (excluding *_OB GCB)

```
*_NA rate = *_NA LCB ÷ *_NA GCB
```

*_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

Bạn có thể xem số dư cuối kỳ (CB) cho nội tệ và tiền tệ nhóm trên trang Bảng kê thực thể.

Số dư cuối kỳ của nội tệ và tiền tệ nhóm được lưu trữ trong khối Bảng kê thực thể FinCon (TDETAIC) theo chi tiết bảng kê Số dư cuối kỳ (*_CB).

Nếu số dư nội tệ (LCB) của chi tiết bảng kê *_NA được chỉ định, các công thức sau sẽ được sử dụng:

*_NA LCB = sum of LCBs (excluding *_OB LCB and *_NA LCB)

*_NA GCB = sum of GCBs (excluding *_OB GCB, no *_NA GCB yet)

```
*_NA rate = *_NA LCB ÷ *_NA GCB
```
Số dư tiền tệ nhóm tương ứng (GCB) của chi tiết bảng kê *_NA được tính bằng cách lấy số dư nội tệ (LCB) của chi tiết bảng kê *_NA chia cho tỷ giá (GCB = LCB ÷ rate).

*_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

Bạn có thể xem số dư đầu kỳ (OB) và số dư cuối kỳ (CB) cho các loại nội tệ và tiền tệ nhóm trên trang Bảng kê thực thể.

Số dư đầu kỳ và số dư cuối kỳ các loại nội tệ và tiền tệ nhóm được lưu trữ trong khối Bảng kê thực thể FinCon (TDETAIC) theo chi tiết bảng kê Số dư đầu kỳ (*_OB) và Số dư cuối kỳ (*_CB) tương ứng.