Đối chiếu giữa các công ty với các giao dịch
Việc sử dụng loại tiền tệ giao dịch là tùy chọn. Nếu sử dụng, bạn có thể phân biệt giữa sự khác biệt về tiền tệ và giao dịch đối với các khoản nợ hợp nhất (quy trình D) và Chi phí/ doanh thu hợp nhất (quy trình R). Sự phân biệt này chỉ khả thi đối với các quy tắc không sử dụng các phần tử phân đoạn và loại bỏ phân đoạn. Công thức là tổng chênh lệch - chênh lệch khác = chênh lệch tiền tệ.
Phương pháp này chỉ áp dụng cho các quy trình D và R và không được sử dụng cho các quy trình HD, HDE, HR và HRE.
Kích hoạt tiền tệ giao dịch
Với một tiền tệ giao dịch, bạn có thể sử dụng bất kỳ tiền tệ nào được đặt cấu hình làm tiền tệ của thực thể trong Business Modeling.
Dữ liệu giao dịch
Để cung cấp dữ liệu giao dịch, hãy sử dụng một trong các tùy chọn sau:
- Xác định dữ liệu giao dịch trên trang Các Khoản nợ Hợp nhất Chi tiết Khớp Liên công ty hoặc Chi phí/Doanh thu Hợp nhất Chi tiết Khớp Liên công ty. Hoặc trên trang Các Khoản nợ Hợp nhất Chi tiết Nhập Dữ liệu Giao dịch hoặc Chi phí/Doanh thu Hợp nhất Chi tiết Nhập Dữ liệu Giao dịch. Để xác định dữ liệu giao dịch, bạn phải chọn cấp độ trong ngữ cảnh.
Xem "Các Khoản nợ Hợp nhất Chi tiết Khớp Liên công ty", "Chi phí/Doanh thu Hợp nhất Chi tiết Khớp Liên công ty", "Các Khoản nợ Hợp nhất Chi tiết Nhập Dữ liệu Giao dịch" và "Chi phí/Doanh thu Hợp nhất Chi tiết Nhập Dữ liệu Giao dịch".
- Tải dữ liệu giao dịch từ các bảng tích hợp. Để xem dữ liệu đã tải lên, bạn phải chọn cấp độ trong ngữ cảnh.
Sự khác biệt trong báo cáo Chi tiết đối sánh giữa các công ty
Trong báo cáo Chi tiết Khớp Liên công ty, tổng chênh lệch về tiền tệ nhóm giữa hai thực thể được chia thành chênh lệch giao dịch và chênh lệch tiền tệ. Miễn là không có dữ liệu giao dịch nào được chỉ định, tổng chênh lệch sẽ được hiển thị trong cột Chênh lệch Khác. Tuy nhiên, các tạp chí vào sổ tổng số chênh lệch như những chênh lệch khác.
Xóa các giá trị giao dịch đã chỉ định theo cách thủ công
Để xóa các giá trị đã chỉ định trong một tiền tệ giao dịch khỏi Cơ sở dữ liệu, bạn phải nhấn Ctrl + Del hoặc xác định #delete.
Thiết lập loại bỏ Business Modeling
Nếu không có dữ liệu giao dịch nào được chỉ định, các quy tắc D và R ghi các khoản chênh lệch vào Tài khoản Chênh lệch Khác đã được thiết lập trong Business Modeling. Xem phần "Quản lý việc loại bỏ".
Nếu bạn xác định giá trị giao dịch theo cách thủ công hoặc tải lên chúng lên từ các bảng tích hợp, tổng số chênh lệch sẽ được tách thành các chênh lệch sau:
- Chênh lệch giao dịch: Đã đặt như những khác biệt khác
- Chênh lệch tiền tệ: Được xem xét trong các báo cáo Các Khoản nợ Hợp nhất Chi tiết Khớp Liên công ty và Chi phí/Doanh thu hợp nhất đối chiếu liên công ty và theo các quy trình D và R trong nhật ký
Các quy tắc HD, HDE, HR và HRE luôn vào sổ các khoản chênh lệch vào Tài khoản chênh lệch khác. Những quy tắc đó không phân biệt sự khác biệt tiền tệ.
Chỉ định dữ liệu giao dịch, ví dụ
Trong ví dụ này, các thực thể RU0001 và RU0002 có EUR là tiền tệ nhóm.
Bảng này hiển thị các số tiền được hiển thị trong báo cáo Các Khoản nợ Hợp nhất Chi tiết Khớp Liên công ty:
| Chỉ lệnh Hợp nhất | Tiền tệ Nhóm (EUR) | |
|---|---|---|
| D2 - khoản phải trả nội bộ ngắn hạn | RU0001
RU0002 |
RU0002
RU0001 |
| A220210 - Các khoản phải thu thương mại (Giá trị hợp lý) | 320.050 | 460.000 |
| A220100 - Trả trước khi mua tài sản lưu động | 0 | 0 |
| Tổng | 320.050 | 460.000 |
| L300100 - Khoản phải trả thương mại | 460.000 | 330.050 |
| Tổng | 460.000 | 330.050 |
| Chênh lệch | -10.000 | |
Việc đối chiếu tổng số tiền luôn được thực hiện chéo nhau, dẫn đến chênh lệch là -10.000 EUR.
Nếu bạn không chỉ định dữ liệu giao dịch, Tổng Chênh lệch (-10.000 EUR) sẽ được ghi vào mục Chênh lệch Khác theo sổ nhật ký, nhưng trong báo cáo, khoản này sẽ được hiển thị trong cột Chênh lệch Tiền tệ.
Nếu muốn, bạn có thể tách Tổng Chênh lệch thành Chênh lệch Giao dịch và Chênh lệch Tiền tệ và giải thích giá trị địa phương theo loại tiền tệ giao dịch.
Khi bạn nhấp vào chênh lệch trong báo cáo Chi tiết Khớp Liên công ty, báo cáo Chi tiết Nhập Dữ liệu Giao dịch sẽ được hiển thị. Giá trị tài khoản RU0001 là 320.050 EUR theo nội tệ. Bạn phải giải thích giá trị này bằng loại tiền tệ mà giao dịch diễn ra. Ngay cả khi EUR là đơn vị nội tệ của một công ty, các giao dịch vẫn có thể được thực hiện bằng các loại tiền tệ khác, ví dụ như USD.
Bạn có thể xác định số tiền thích hợp trong cột Tiền tệ Giao dịch trong hộp thoại được hiển thị sau khi nhấp vào giá trị trong cột Tiền tệ Nhóm (mã ISO tiền tệ) trong báo cáo Chi tiết Khớp Liên công ty. Ngoài ra, bạn có thể xác định các số tiền đó trong cột Giá trị theo Tiền tệ Giao dịch trong báo cáo Chi tiết Nhập Dữ liệu Giao dịch. Hiển thị tất cả các loại tiền tệ giao dịch có sẵn. Mỗi giá trị bạn xác định sẽ tự động được tính theo tiền tệ nhóm dựa trên tỷ giá cuối kỳ và được hiển thị trong cột Giao dịch theo Tiền tệ Nhóm trong hộp thoại và trong cột Giá trị của Giao dịch theo Tiền tệ Nhóm trong báo cáo Chi tiết Nhập Dữ liệu Giao dịch.
Trong khối TFINANC, có thể có nhiều giao dịch bằng nhiều loại tiền tệ khác nhau cho mỗi giá trị theo đơn nội tệ. Bạn chỉ có thể xác định một giá trị giao dịch cho mỗi tiền tệ giao dịch. Nếu có nhiều giao dịch bằng cùng một tiền tệ giao dịch, bạn phải tổng hợp chúng thành một giá trị giao dịch.
Đảm bảo rằng bạn giải thích toàn bộ giá trị nội tệ tài khoản và tài khoản đối ứng theo loại tiền tệ giao dịch có liên quan.
bảng này hiển thị phần giải thích về giá trị địa phương theo EUR (460.000 EUR trên tài khoản RU0001 và 330.050 EUR trên tài khoản đối ứng liên công ty RU0002) sang tiền tệ giao dịch USD trên RU0001 đối với bên liên công ty RU0002 và trên RU0002 đối với bên liên công ty RU0001, và việc chuyển đổi các số tiền sang tiền tệ nhóm (EUR):
| Tiền tệ | Tiền tệ Giao dịch | Giao dịch trong Tiền tệ Nhóm | Tiền tệ Giao dịch | Giao dịch trong Tiền tệ Nhóm |
|---|---|---|---|---|
| USD - Đô la Mỹ | Giá trị của RU0001 so với RU0002 | Giá trị của RU0002 so với RU0001 | ||
| A220100 - Trả trước khi mua tài sản lưu động | 380.000 | 316.667 | 560.0000 | 466.667 |
| A220210 - Các khoản phải thu thương mại (Giá trị hợp lý) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| L300100 - Khoản phải trả thương mại | 550.000 | 458.333 | 400.000 | 333.333 |
Khi các giá trị được chỉ định theo loại tiền tệ giao dịch ở cả hai bên (RU0001 đối với RU0002 liên công ty và RU0002 liên công ty đối với RU0001), có thể tách Tổng chênh lệch thành Chênh lệch khác và Chênh lệch tiền tệ.
Tổng số chênh lệch được tính theo đơn tiền tệ nhóm theo cách này: (Tổng Tài khoản của Thực thể (RU0001) so với Liên công ty (RU0002) trừ đi Tổng Tài khoản Đối ứng của Liên công ty (RU0002) so với Thực thể (RU0001)) cộng với (Tổng Tài khoản của Liên công ty (RU0002) so với Thực thể (RU0001) trừ đi Tổng Tài khoản Đối ứng của Thực thể (RU0001) so với Liên công ty (RU0002)) = Tổng Chênh lệch
(320,050 EUR - 330,050 EUR) + (460,000 EUR - 460,000 EUR) = -10,000 EUR
Chênh lệch giao dịch được tính theo đơn tiền tệ nhóm theo cách sau: (Tổng Tài khoản của Thực thể (RU0001) so với Liên công ty (RU0002) trừ đi Tổng Tài khoản Đối ứng của Liên công ty (RU0002) so với Thực thể (RU0001)) cộng với (Tổng Tài khoản của Liên công ty (RU0002) so với Thực thể (RU0001) trừ đi Tổng Tài khoản Đối ứng của Thực thể (RU0001) so với Liên công ty (RU0002)) = Chênh lệch Giao dịch
(316,667 EUR - 333,333 EUR) + (466,667 EUR - 458,333 EUR) = -8,333 EUR
Chênh lệch Tiền tệ được tính theo cách sau:
Tổng Chênh lệch theo Tiền tệ Nhóm trừ đi Chênh lệch Giao dịch theo Tiền tệ Nhóm = Chênh lệch Tiền tệ
-10,000 EUR - (-8,333 EUR) = 1,667 EUR
Các khoản chênh lệch khác có cùng giá trị với Tổng chênh lệch trong cột Tiền tệ nhóm (ABC) trong các trường hợp sau:
- Không có sự điều chỉnh nào được thực hiện.
- không có giá trị giao dịch nào được nhập thủ công
- Không có giá trị giao dịch nào được nhập.
Nếu không, nó sẽ có cùng giá trị với Chênh lệch giao dịch trong cột Nhóm tiền tệ dựa trên giao dịch. Trong giao diện người dùng, số 0 được hiển thị bất kể đó là giá trị 0 hay giá trị đã xóa (trống).