Taxas de câmbio históricas

Patrimônio líquido, participações em companhias relacionadas e, às vezes, ativos fixos devem ser convertidos da moeda funcional para a moeda do grupo com base em taxas de conversão históricas. Essas taxas de conversão históricas ou taxas históricas são as taxas que eram válidas quando o valor de uma determinada conta foi gerado.

Estes tipos de taxa histórica estão disponíveis no Financial Consolidation:

  • Taxa histórica (H)
  • Intercompanhia de taxa histórica (HI)
  • Programação de taxa histórica (HS)
  • Programação e intercompanhia de taxa histórica (HD)

Taxas históricas são específicas à entidade e à conta. Ou seja, as taxas que você especifica se aplicam somente às entidades e contas às quais as taxas históricas são atribuídas.

Nota

Você pode atualizar as taxas e o saldo da moeda do grupo para todas as taxas históricas somente se o saldo da moeda local estiver disponível. Caso contrário, você pode manter apenas as taxas.

Taxa histórica

A taxa histórica (H) concentra-se no saldo de fechamento de uma conta. Isso significa que a taxa histórica adequada é determinada com base no saldo de fechamento do período atual e anterior. Para alterações periódicas, o cálculo envolve a taxa padrão selecionada na função de adoção em massa.

intercompanhia de taxa histórica

A intercompanhia de taxa histórica (HI) é similar à taxa histórica (H). A única adição é o reconhecimento de intercompanhias individuais. Ou seja, uma conta tem mais de uma taxa histórica para cada relação intercompanhia com o valor local. O cálculo é idêntico ao tipo H e normalmente é usado para calcular a taxa de um período.

Se uma intercompanhia for a mesma que uma entidade, os valores da intercompanhia serão exibidos para os tipos de taxa HI e HD. As taxas e o saldo do grupo podem ser mantidos.

Taxa histórica da conta

A programação de taxa histórica (HS) é a forma mais precisa de taxa histórica. É necessário especificar as taxas de cada movimento relevante para cada período.

A taxa histórica total para o saldo de fechamento é calculada com base no cálculo de movimento individual. Por exemplo, um saldo de abertura, aumentos ou alienações.

taxa histórica de programação e intercompanhia

A programação de taxa histórica e intercompanhia (HD) é a forma mais exata de todas as taxas históricas. É necessário especificar as taxas de cada intercompanhia e movimento relevante para cada período. Geralmente esse método é usado para participações em empresas relacionadas.

Se uma intercompanhia for a mesma que uma entidade, os valores da intercompanhia serão exibidos para os tipos de taxa HI e HD. As taxas e o saldo do grupo podem ser mantidos.