Obliczenia dla kursów historycznych

Obliczenia dla kursu historycznego (H)

Nie są wykonywane żadne inne określone obliczenia.

Obliczenia dla kursu historycznego międzyfirmowego (HI)

W ten sposób obliczane są sumy dla kursu oraz bilansów w walucie lokalnej i bilansów w walucie grupy:

• Suma bilansu w walucie lokalnej jest sumą bilansów w walucie lokalnej wszystkich podmiotów międzyfirmowych (sum of LCBs).
• Suma bilansu w walucie grupy jest sumą bilansów w walucie grupy wszystkich podmiotów międzyfirmowych (sum of GCBs).
• Suma kursu jest obliczana poprzez podzielenie sumy bilansów w walucie lokalnej przez sumę bilansów w walucie grupy (sum of LCBs ÷ sum of GCBs).

Obliczenia dla harmonogramu kursu historycznego (HS)

W ten sposób obliczane są sumy dla kursu oraz bilansów w walucie lokalnej i bilansów w walucie grupy:

• Suma bilansów w walucie lokalnej jest sumą bilansów w walucie lokalnej wszystkich podmiotów międzyfirmowych, w tym bilansów w walucie lokalnej szczegółów *_NA i *_FX:

  Total LCB = sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB

• Suma kursu jest wynikiem podzielenia sumy bilansów w walucie lokalnej wszystkich podmiotów międzyfirmowych z wyłączeniem bilansów w walucie lokalnej szczegółów *_NA i *_FX przez sumę bilansów w walucie grupy wszystkich podmiotów międzyfirmowych z wyłączeniem bilansu w walucie grupy szczegółu *_NA i bilansu w walucie lokalnej szczegółu *_FX:

  Total rate = (sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB)

• Suma bilansu w walucie grupy jest wynikiem podzielenia sumy bilansu w walucie lokalnej przez sumę kursu:

  Total GCB = (sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ ((sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB))

Obliczenia harmonogramu kursów historycznych i relacji międzyfirmowych (HD)

Na poziomie szczegółów harmonogramu sumy dla kursu i bilansów w walucie grupy są obliczane w ten sposób:

• Suma bilansów w walucie lokalnej jest sumą bilansów w walucie lokalnej wszystkich podmiotów międzyfirmowych, w tym bilansów w walucie lokalnej szczegółów *_NA i *_FX:

  Total LCB = sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB

• Suma kursu jest wynikiem podzielenia sumy bilansów w walucie lokalnej wszystkich podmiotów międzyfirmowych z wyłączeniem bilansów w walucie lokalnej szczegółów *_NA i *_FX przez sumę bilansów w walucie grupy wszystkich podmiotów międzyfirmowych z wyłączeniem bilansu w walucie grupy szczegółu *_NA i bilansu w walucie lokalnej szczegółu *_FX:

  Total rate = (sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB)

• Suma bilansu w walucie grupy jest wynikiem podzielenia sumy bilansu w walucie lokalnej przez sumę kursu:

  Total GCB = (sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ ((sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB))

Na poziomie konta sumy dla kursu i bilansów w walucie lokalnej i w walucie grupy są obliczane w ten sposób:

• Suma bilansu w walucie lokalnej jest sumą bilansów w walucie lokalnej wszystkich podmiotów międzyfirmowych (sum of LCBs).
• Suma bilansu w walucie grupy jest sumą bilansów w walucie grupy wszystkich podmiotów międzyfirmowych (sum of GCBs).
• Suma kursu jest obliczana poprzez podzielenie sumy bilansów w walucie lokalnej przez sumę bilansów w walucie grupy (sum of LCBs ÷ sum of GCBs).

Obliczenie kursu szczegółu *_NA dla typów kursów HS i HD

Bilans otwarcia bilansu w walucie lokalnej (*_OB LCB) jest wykluczony z obliczenia kursu szczegółu *_NA (Różnica do rozdysponowania) ze względu na logikę sposobu obliczania historycznych kursów wymiany dla harmonogramów finansowych. Logika opiera się na tych obliczeniach, które prowadzą do tego samego wyniku:

• *_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

• *_NA rate (excluding *_NA LCB) = sum of LCBs (excluding *_OB LCB) ÷ sum of GCBs (excluding *_OB GCB)

• *_NA rate (with *_NA LCB but no *_NA GCB yet) = sum of LCBs (excluding *_OB LCB and *_NA LCB) ÷ sum of GCBs (excluding *_OB GCB, no *_NA GCB yet)

Wartości bilansu otwarcia (OB) są jawnie odejmowane od bilansu zamknięcia (CB) w celu wyodrębnienia ruchu netto w danym okresie. Ruch netto jest reprezentowany przez szczegół *_NA. Posiadanie bilansu otwarcia jako licznika lub mianownika zniekształca kurs, ponieważ bilanse z poprzednich okresów są włączone i nie są częścią działania bieżącego okresu.

Jeśli brakuje bilansu w walucie lokalnej (LCB) szczegółu harmonogramu *_NA, używane są następujące formuły:

• *_NA LCB = sum of LCBs (excluding *_OB LCB)

• *_NA GCB = sum of GCBs (excluding *_OB GCB)

• *_NA rate = *_NA LCB ÷ *_NA GCB

• *_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

Bilans zamknięcia (CB) dla waluty lokalnej i waluty grupy można wyświetlić na stronie Harmonogramy jednostki.

Bilanse zamknięcia w walucie lokalnej i walucie grupy są przechowywane w kostce Harmonogramy jednostki FinCon (TDETAIC) w sekcji szczegółu harmonogramu Bilans zamknięcia (*_CB).

Jeśli określono bilans w walucie lokalnej (LCB) szczegółu harmonogramu *_NA, używane są następujące formuły:

• *_NA LCB = sum of LCBs (excluding *_OB LCB and *_NA LCB)

• *_NA GCB = sum of GCBs (excluding *_OB GCB, no *_NA GCB yet)

• *_NA rate = *_NA LCB ÷ *_NA GCB

  Odpowiedni bilans w walucie grupy (GCB) szczegółu harmonogramu *_NA jest obliczany poprzez podzielenie bilansu w walucie lokalnej (LCB) szczegółu harmonogramu *_NA przez kurs (GCB = LCB ÷ rate).

• *_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

Bilans otwarcia (OB) i bilans zamknięcia (CB) dla waluty lokalnej i waluty grupy można wyświetlić na stronie Harmonogramy jednostki.

Bilanse otwarcia i zamknięcia w walucie lokalnej i walucie grupy są przechowywane w kostce Harmonogramy jednostek FinCon (TDETAIC) w szczegółach harmonogramu Bilans otwarcia (*_OB) i Bilans zamknięcia (*_CB).