Określanie kursów historycznych

Kursy historyczne można zmienić tylko dla otwartych okresów i wyłącznie, gdy użytkownik dysponuje wystarczającymi uprawnieniami.

Uwaga

Jeśli bilans waluty lokalnej jest dostępny, odpowiednie wartości istnieją na stronie Wprowadzanie danych. Wartości mogą pochodzić z następujących źródeł:

  • Przeniesienie sald – Harmonogramy: Po uruchomieniu tego procesu wartości Bilans otwarcia (elementy *_OB) zostaną wypełnione na stronie Wprowadzanie danych.
  • Strona Wprowadzanie danych – Dystrybucja szczegółów harmonogramu: Wartości z tej strony są wypełnione na stronie Wprowadzanie danych jako wartości Różnicy do dystrybucji (elementy *_NA).
  • Strona Importuj dane: Importowane wartości są odzwierciedlane na stronie Wprowadzanie danych na importowanym poziomie.

    Bilanse w walucie lokalnej dla rozbieżności przeliczania walut (elementy *_FX) są zazwyczaj wypełniane na poziomie grupy poprzez procesy konsolidacji, a nie na poziomie jednostki. Na poziomie jednostki odbywa się zarządzanie historycznymi kursami walut i danymi dotyczącymi transakcji. Podczas przetwarzania na poziomie grupy rozbieżności przeliczania kursów walut obcych powstają podczas konsolidacji, gdy bilansy jednostek lokalnych są konwertowane na walutę raportowania grupy, taką jak USD lub EUR.

Określenie kursu powoduje automatyczne obliczenie bilansu waluty grupy i odwrotnie.

  1. Wybierz Kursy i uzgodnienie > Historyczne kursy wymiany > Kursy historyczne.
  2. Określ cykl konfiguracji, wersję, walutę grupy, okres i jednostkę.
    Informacje o kursach historycznych dla określonego kontekstu są wyświetlane w siatce.
    Uwaga

    Zaznaczona waluta grupy musi różnić się od waluty lokalnej wybranej jednostki. Ta lista zawiera powody, dla których te waluty muszą się różnić:

    • Różne poziomy raportowania

      Waluta jednostki to lokalna waluta jednostki prawnej, na przykład PHP dla jednostki na Filipinach. Waluta grupy to waluta konsolidacji, która jest używana na poziomie grupy lub korporacyjnym. Na przykład USD lub EUR. Identyczne waluty grupy i jednostki negują korzyści wynikające z konsolidacji i porównania między jednostkami.

    • Logika przeliczania waluty

      Historyczne kursy walut są używane do przeliczania bilansów z waluty jednostki na walutę grupy. Jeśli obie waluty są identyczne, kurs wymiany ma wartość 1:1 i w raporcie nie jest pokazywany efekt wymiany walut, który jest krytyczny dla dokładnych skonsolidowanych finansów.

    • Audyt i zgodność z przepisami

      Audytorzy i organy regulacyjne oczekują przejrzystego przeliczania wymian walut i zgodności pomiędzy raportowaniem na poziomie lokalnym i na poziomie grupy. Identyczna waluta dla obu poziomów raportowania może na przykład prowadzić do błędnej interpretacji danych finansowych.

    • Informacje analityczne

      Kursy walutowe, efekty przeszacowania i użycie historycznych kursów wymiany są istotne tylko wtedy, gdy występują różnice kursowe. Jest to korzystne dla analizy wydajności na poziomie grupy i zarządzania ryzykiem.

  3. Aby określić kurs lub saldo w walucie grupy, wykonaj następujące operacje względem tych typów kursów historycznych:
    • Kurs historyczny (H):

      Określ kurs lub saldo w walucie grupy odpowiednio w kolumnie Kurs lub Saldo w walucie grupy (kod ISO).

      Szczegóły obliczeń dla typów kursów historycznych znajdują się w sekcji „Obliczenia dla kursów historycznych”.

    • Kurs historyczny międzyfirmowy (HI):
      1. Wybierz odpowiedni wiersz i kliknij przycisk Zmień kurs.
      2. W oknie dialogowym HI - Kurs historyczny międzyfirmowy określ kurs lub saldo w walucie grupy.

      Szczegóły obliczeń dla typów kursów historycznych znajdują się w sekcji „Obliczenia dla kursów historycznych”.

    • Harmonogram kursu historycznego (HS):
      1. Wybierz odpowiedni wiersz i kliknij przycisk Zmień kurs.
      2. W oknie dialogowym HS - Harmonogram kursu historycznego określ kurs lub saldo w walucie grupy.

      Szczegóły obliczeń dla typów kursów historycznych znajdują się w sekcji „Obliczenia dla kursów historycznych”.

    • Harmonogram kursów historycznych i relacje międzyfirmowe (HD):
      1. Wybierz odpowiedni wiersz i kliknij przycisk Zmień kurs.
      2. W oknie dialogowym HD - Harmonogram kursów historycznych i międzyfirmowy wybierz wiersz międzyfirmowy i kliknij przycisk Zmień kurs.
      3. W wyświetlonym oknie dialogowym ze szczegółami harmonogramu określ kurs lub saldo w walucie grupy.

      Szczegóły obliczeń dla typów kursów historycznych znajdują się w sekcji „Obliczenia dla kursów historycznych”.

    Uwaga

    Pomijanie wierszy ma zastosowanie tylko do wartości bilansu waluty lokalnej. Jeśli brakuje bilansu waluty lokalnej, można określić wartości tylko w kolumnie Kurs. Po określeniu kursu i zaimportowaniu wartości bilansu w walucie lokalnej lub określeniu ich na stronie Wprowadzanie danych saldo w walucie grupy jest automatycznie obliczane. W przypadku braku kursu i określenia bilansów w walucie lokalnej i walucie grupy, kurs jest obliczany automatycznie. W przypadku typów kursów HS i HD określenie lub modyfikacja kursów historycznych dla szczegółów *_NA i *_FX jest wyłączone.