Dopasowanie międzyfirmowe z transakcjami
Użycie walut transakcji jest opcjonalne. W przypadku użycia można rozróżnić różnice kursowe i transakcji dla długów konsolidacji (procesy D) i wydatków/przychodów konsolidacji (procesy R). To rozróżnienie jest możliwe tylko dla reguł, które nie używają elementów segmentacji i eliminacji segmentacji. Formuła jest następująca: łączna różnica - inna różnica = różnica kursowa.
Ta metoda ma zastosowanie tylko do procesów D i R i nie jest używana w procesach HD, HDE, HR i HRE.
Aktywowanie walut transakcji
Jako waluty transakcji można użyć dowolnej waluty, która jest skonfigurowana jako waluta jednostki w Business Modeling.
Dane dotyczące transakcji
Aby dostarczyć dane transakcji, użyj jednej z tych opcji:
- Określ dane transakcji na stronie Szczegół dopasowania międzyfirmowego – Konsolidacja długów lub Dopasowanie międzyfirmowe – Szczegóły – Wydatki/przychody konsolidacji. Lub na stronie Transakcje – Wprowadzanie danych Szczegół – Długi skonsolidowane lub Transakcje – Wprowadzanie danych Szczegół – Skonsolidowane wydatki / przychód. Aby określić dane transakcji, wybierz w kontekście poziom .
Patrz "Szczegół dopasowania międzyfirmowego – Konsolidacja długów", "Dopasowanie międzyfirmowe – Szczegóły – Wydatki/przychody konsolidacji", "Transakcje – Wprowadzanie danych Szczegół – Długi skonsolidowane" i "Transakcje – Wprowadzanie danych Szczegół – Skonsolidowane wydatki / przychód".
- Przekaż dane transakcji z tabel integralności. Aby wyświetlić przekazane dane, wybierz w kontekście poziom .
Różnice w raportach Dopasowanie międzyfirmowe – Szczegóły
W raportach Dopasowanie międzyfirmowe – Szczegóły łączna różnica w walucie grupowej między dwiema jednostkami jest podzielona na różnicę transakcji i różnicę kursową. Dopóki nie zostaną określone dane transakcji, łączna różnica jest wyświetlana w kolumnie Inne różnice. Jednak dzienniki księgują łączną różnicę jako Inne różnice.
Ręczne usuwanie określonych wartości transakcji
Aby usunąć już określone wartości w walucie transakcji z bazy danych, należy nacisnąć Ctrl + Del lub określić #delete.
Ustawienia eliminacji Business Modeling
Jeśli nie określono danych transakcji, reguły D i R księgują różnice na koncie Inne różnice, które zostało ustawione w Business Modeling. Zobacz "Zarządzanie eliminacjami".
Jeśli wartości transakcji zostaną określone ręcznie lub przekazane z tabel integracji, łączna różnica zostanie podzielona na te różnice:
- Różnica transakcji: księgowana jako Inne różnice
- Różnica kursowa: Uwzględniono w raportach Szczegół dopasowania międzyfirmowego – Konsolidacja długów i Dopasowanie międzyfirmowe – Szczegóły – Wydatki/przychody konsolidacji oraz w procesach D i R w dziennikach
Reguły HD, HDE, HR i HRE zawsze księgują różnice na koncie Inne różnice. Reguły te nie rozróżniają różnic kursowych.
Określenie danych transakcji, przykład
W tym przykładzie jednostki RU0001 i RU0002 mają EUR jako walutę lokalną i walutę grupy.
Tabela ta zawiera kwoty, które są wyświetlane w raporcie Szczegół dopasowania międzyfirmowego – Konsolidacja długów:
| Proces konsolidacji | Waluty grupy (EUR) | |
|---|---|---|
| D2 - Krótkoterminowe zobowiązania wewnątrzgrupowe | RU0001
RU0002 |
RU0002
RU0001 |
| A220210 - Należności z tytułu dostaw i usług (wartość godziwa) | 320.050 | 460.000 |
| A220100 - Płatności zaliczkowe na zakup aktywów krótkoterminowych | 0 | 0 |
| Suma | 320.050 | 460.000 |
| L300100 - Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 460.000 | 330.050 |
| Suma | 460.000 | 330.050 |
| Różnica | -10.000 | |
Uzgodnienie kwot jest zawsze wykonywane krzyżowo, co daje różnicę -10 000 EUR.
Jeśli nie określono danych transakcji, łączna różnica (-10 000 EUR) jest księgowana przez dzienniki jako Inna różnica, ale w raporcie jest wyświetlana w kolumnie Różnica kursowa.
Opcjonalnie można podzielić łączną różnicę na różnicę transakcji i różnicę kursową oraz wyjaśnić wartości lokalne w walutach transakcji.
Po kliknięciu różnicy w raporcie Dopasowanie międzyfirmowe – Szczegóły wyświetlany jest raport Transakcje – Wprowadzanie danych – Szczegół. Wartość konta RU0001 wynosi 320 050 EUR w walucie lokalnej. Musisz wyjaśnić tę wartość w walutach, w których umieszczane były transakcje. Nawet jeśli EUR jest lokalną walutą firmy, transakcje mogą być wykonywane w innych walutach, na przykład USD.
Odpowiednie kwoty można określić w kolumnie Waluta transakcji w oknie dialogowym, które jest wyświetlane po kliknięciu wartości w kolumnie Waluta grupy (kod ISO waluty) w raportach Dopasowanie międzyfirmowe – Szczegóły. Alternatywnie można określić te kwoty w kolumnie Wartość w walucie transakcji w raportach Transakcje – Wprowadzanie danych – Szczegół. Wyświetlane są wszystkie dostępne waluty transakcji. Każda określona wartość jest automatycznie przeliczana na walutę grupy na podstawie kursu zamknięcia i wyświetlana w kolumnie Transakcja w walucie grupy w oknie dialogowym oraz w kolumnie Wartość transakcji w walucie grupy w raporcie Transakcje – Wprowadzanie danych – Szczegół.
W kostce TFINANC dla każdej wartości w walucie lokalnej może istnieć kilka transakcji w różnych walutach. Dla każdej waluty transakcji można określić tylko jedną wartość transakcji. Jeśli istnieje kilka transakcji w jednej walucie transakcji, należy je agregować w jedną wartość transakcji.
Należy wyjaśnić wartość całego konta i konta przeciwstawnego w walucie lokalnej w odpowiednich walutach transakcji.
Tabela ta pokazuje przeliczenie lokalnych wartości w EUR (460 000 EUR na koncie RU0001 i 330 050 EUR na międzyfirmowym koncie przeciwstawnym RU0002) na walutę transakcji USD na koncie RU0001 względem strony międzyfirmowego konta RU0002 i międzyfirmowym koncie RU0002 względem strony RU0001, oraz konwersję tych kwot na walutę grupy (EUR):
| Waluta | Waluta transakcji | Transakcja w walucie grupy | Waluta transakcji | Transakcja w walucie grupy |
|---|---|---|---|---|
| USD - dolar amerykański | Wartość RU0001 a RU0002 | Wartość RU0002 a RU0001 | ||
| A220100 - Płatności zaliczkowe na zakup aktywów krótkoterminowych | 380 000 | 316.667 | 560.0000 | 466.667 |
| A220210 - Należności z tytułu dostaw i usług (wartość godziwa) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| L300100 - Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 550.000 | 458.333 | 400.000 | 333.333 |
Gdy wartości są określone w walutach transakcji po obu stronach (RU0001 wobec międzyfirmowego RU0002 i międzyfirmowe RU0002 wobec RU0001), możliwy jest podział łącznej różnicy na Inne różnice i Różnice kursowe.
Łączna różnica jest obliczana w walucie grupy w ten sposób: (Suma kont jednostki (RU0001) a międzyfirmowe (RU0002) minus suma kont przeciwstawnych międzyfirmowych (RU0002) a jednostki (RU0001)) plus (suma kont międzyfirmowych (RU0002) a jednostki (RU0001) minus suma kont przeciwstawnych jednostki (RU0001) a międzyfirmowe (RU0002)) = Różnica łącznie
(320,050 EUR - 330,050 EUR) + (460,000 EUR - 460,000 EUR) = -10,000 EUR
W ten sposób różnica transakcji jest obliczana w walucie grupy: (Suma kont jednostki (RU0001) a międzyfirmowe (RU0002) minus suma kont przeciwstawnych międzyfirmowych (RU0002) a jednostki (RU0001)) plus (suma kont międzyfirmowych (RU0002) a jednostki (RU0001) minus suma kont przeciwstawnych jednostki (RU0001) a międzyfirmowe (RU0002)) = Różnica transakcji
(316,667 EUR - 333,333 EUR) + (466,667 EUR - 458,333 EUR) = -8,333 EUR
W ten sposób obliczana jest różnica kursowa:
Łączna różnica w walucie grupy minus różnica transakcji w walucie grupy = różnica kursowa
-10,000 EUR - (-8,333 EUR) = 1,667 EUR
Inne różnice ma w tych przypadkach taką samą wartość jak Różnica łączna w kolumnie Waluty grupy (ABC):
- Nie wprowadzono poprawki.
- Nie wprowadzono ręcznie żadnych wartości transakcji.
- Nie zaimportowano żadnych wartości transakcji.
W przeciwnym razie ma taką samą wartość jak Różnica transakcji w kolumnie Waluta grupy na podstawie transakcji. W interfejsie użytkownika 0 jest wyświetlane niezależnie od tego, czy jest to wartość 0, czy wartość usunięta (pusta).