キャッシュフローの構成

キャッシュフロー通貨差異

システムで生成された通貨換算差異を転記するためのキャッシュフローグループ勘定を選択します。この差異は、ローカル通貨値とグループ通貨への再換算値を比較した値です。再換算は貸借対照表の為替レートに基づいて行われます。この比較は、ローカルキャッシュフローが再調整され、グループ通貨で計算された後に行われます。キャッシュフローグループ勘定科目はどれでも選択することができます。この勘定科目の名前を [通貨換算差異] に設定することをお勧めします。この勘定科目は Budgeting & Planning モジュールでも使用されます。

現金および現金同等物における純増減

現金および現金同等物の増減合計のキャッシュフローグループ勘定科目を選択します。キャッシュフローグループ勘定科目はどれでも選択することができます。この勘定科目の名前を [現金および現金同等物における純増減] に設定することをお勧めします。階層では、この勘定科目は通常、期間の期末の現金結果を表す最上位勘定の直下に表示されます。現金および現金同等物における純増減の勘定科目は、Budgeting & Planning モジュール内でも使用されます。

キャッシュフロー期首残高

現金および現金同等物の期首残高を繰り越すキャッシュフローグループ勘定科目を選択します。キャッシュフローグループ勘定科目はどれでも選択することができます。この勘定科目の名前を [期首現金残高] に設定することをお勧めします。この勘定科目は通常、現金および現金同等物における純増または純減を示す勘定科目と同じ階層レベルにあります。キャッシュフローは YTD ベースです。したがって、現金期首残高の勘定科目は、会計年度内の YTD 期間ごとに常に同じ金額になります。このキャッシュフロー期首残高の勘定科目は、Budgeting & Planning モジュールでも使用されます。