取引時為替レート

資本、関連会社の持分、時として固定資産は、取引時換算レートに基づいて機能通貨からグループ通貨に換算する必要があります。これらの取引時換算レートまたは取引時レートは、ある勘定科目の値が生成されたときに有効だったレートです。

Financial Consolidation では次の取引時レートタイプが使用できます。

  • 取引時レート (H)
  • 取引時レートグループ会社 (HI)
  • 取引時レートスケジュール (HS)
  • 取引時レートスケジュールとグループ会社 (HD)

取引時レートは、エンティティおよび勘定科目固有です。つまり指定したレートは、取引時レートが割り当てられたエンティティと勘定科目にのみ適用されます。

注: 

ローカル通貨残高がある場合のみ、すべての取引時レートの通貨レートとグループ通貨残高を維持できます。それ以外の場合は、レートのみを維持できます。

取引時レート

取引時レート (H) は、勘定科目の期末残高に焦点を合わせています。つまり正しい取引時レートは、現在の期間と前の期間の期末残高に基づいて決定されます。期間中の変化に対しては、一括採用機能で選択された標準レートがその計算に必要です。

グループ会社取引時レート

グループ会社取引時レート (HI) は取引時レート (HI) と似ています。異なるのは、それぞれのグループ会社が認識されているかどうかのみです。つまり 1 つの勘定科目に、ローカル値を持つグループ会社の関係ごとに複数の取引時レートが含まれます。この計算はタイプ H と同じで、通常はある期間のレートの計算に使用されます。

グループ会社がエンティティと同じ場合は、レートタイプ HI と HD のグループ会社値が表示されます。レートもグループ残高も維持できます。

取引時レートスケジュール

取引時レートスケジュール (HS) は、取引時レートのより正確な形式です。各期間の関連する増減ごとにレートを指定する必要があります。

期末残高の取引時レート合計は、個々の増減の計算に基づきます。たとえば、期首残高、増加、除却があります。

取引時レートスケジュールとグループ会社

取引時レートスケジュールとグループ会社 (HD) は、すべての取引時レートの最も正確な形式です。期間ごとに、関連する増減およびグループ会社のレートをそれぞれ指定する必要があります。この方法は通常、関連会社の持分に使用されます。

グループ会社がエンティティと同じ場合は、レートタイプ HI と HD のグループ会社値が表示されます。レートもグループ残高も維持できます。