平均レート

平均レート (A) は、特定の期間の YTD 平均レートです。損益計算書勘定は通常、このレートタイプを使用します。

統合テーブルから Financial Consolidation への期間平均レート (PA ) のインポート中に、レートは YTD 平均レートに変換され、TRATES キューブに書き込まれます。平均レートの値は、ターゲット期間までの全期間の期間平均レートの値を基準として計算されます。したがって、[標準通貨レート管理] ページの平均レートは、期間平均レートを Financial Consolidation にインポートする ExchangeRates テーブルの期間平均レートとは異なる値を表示します。

例

この例では、整合テーブルから Financial Consolidation へのインポート中に、期間平均レートが平均レートに変換される様子を示しています。

入力:

  • ターゲット年度:2020
  • ターゲット期間:3
  • 会計年度の開始:期間 2 (2 月は期間 1)
  • 各期間に関わる日数:
    • 期間 1 (2020 年 2 月):29 日
    • 期間 2 (2020 年 3 月):31 日
    • 期間 3 (2020 年 4 月):30 日
  • これらの期間の PA 為替レートの値:
    • 期間 1: 1.1
    • 期間 2: 1.2
    • 期間 3: 1.3

前提条件:

  • 全期間の値、つまり第 1 期間からターゲット期間までの値が利用可能であること。
  • 各期間の値は 1 つのみ指定すること。

平均レートはこのように計算されます。

平均レート = ((期間 1 内の日数) * (期間 1 の PA レートの値) + (期間 2 内の日数) * (期間 2 の PA レートの値) +...+ (ターゲット期間内の日数) * (ターゲット期間の PA レートの値)) / ((期間 1 内の日数) + (期間 2 内の日数) +...+ (ターゲット期間内の日数))

入力例に基づき、この平均レートの計算が行われます。

平均レート = ((29*1.1) + (31*1.2) + (30*1.3)) / (29 + 31+ 30)