費用と収益の連結の構成

  1. Business Modeling で、[モジュール] > [Consolidation] > [プロセス] を選択して [費用/収益] タブをクリックします。
  2. 次のいずれかのアクションを実行します。
    オプション 説明
    + アイコンをクリックします。 [消去の追加] ダイアログボックスが表示されます。
    消去を選択して、編集アイコンをクリックします。 [消去の編集] ダイアログボックスが表示されます。
  3. 次の情報を指定します。
    ID
    消去の ID を指定します。
    名前
    消去の名前を指定します。
    必要に応じて、[名前の翻訳] アイコンをクリックし、1 つまたは複数の言語で名前の翻訳を指定します。
    しきい値
    消去を適用するしきい値を指定します。
    注意: 

    しきい値とは、グループ通貨固有ではなく、すべてのグループ通貨に一律に適用される固定値のことです。グループ通貨が異なる複数のグループやサブグループの環境では、ゼロ以外のしきい値によって矛盾が生じる可能性があります。しきい値が 0 の場合、問題は発生しません。

  4. ルックアップアイコンをクリックして、次の項目の値を選択します。
    • 通貨換算差異勘定科目: 通貨換算差異を示す勘定科目です。
    • 通貨換算差異の詳細: 通貨換算差異を示す勘定科目の詳細です。
    • その他の差異勘定科目: その他の差異を示す勘定科目です。
    • その他の差異の詳細: その他の差異を示す勘定科目の詳細です。
    • 勘定科目セット: 収益勘定です。
    • 相対勘定セット: 費用勘定です。
    勘定科目セットと相対勘定セットに複数の値を選択できます。1 つのセット内の勘定科目の数は、セットごとに変えることができます。たとえば、1:n、n:1、または n:n です。
    注: 

    費用と収益の連結では、セグメントを使用しない R プロセスにおいてのみ、その他の差異と通貨換算差異を区別しています。HR と HRE のプロセスでは、合計の差異はその他の差異勘定科目にのみ転記されます。

  5. 追加した消去または編集した消去を保存するには、[+ 追加] または [保存] をそれぞれクリックします。
    消去は、指定した ID、名前、およびしきい値がある場合に保存できます。すべての必須グループ勘定科目とスケジュール詳細が指定されている場合、消去が構成済としてマークされます。
  6. 必要な費用/収益の消去プロセスを有効にするには、プロセスのリストの [有効] 列で、有効化するプロセスのチェックボックスをオンにします。
  7. 必要に応じて、追加プロパティを選択します。
    次の追加プロパティと値を使用できます。
    • 会社 - グループ会社の関係ごとの仕訳数

      [仕訳リスト] で、各エンティティ - グループ会社の関係ごとに作成する仕訳の数を表します。次のオプションを使用できます。

      • [1]:1 つの仕訳が両方のエンティティに対して同時に作成されることを示します。
      • [2]:エンティティごとに別の仕訳が作成されることを示します。
    • 差異のターゲット

      その他の差異を転記する対象エンティティおよびグループ会社を定義します。その他の差異はこのように計算されます。貸方合計 - 借方合計 = その他の差異。差異値、対象エンティティ、対象グループ会社は、特定の連結プロセスで生成される仕訳の対応する明細に反映されます。

      注: 

      仕訳明細では、[エンティティ]、[グループ会社] がエンティティビジネスオブジェクトに分類されます。会社 - グループ会社の関係ごとの仕訳数として [1] を選択した場合、仕訳で元のエンティティとグループ会社を区別するには、Business Modeling でエンティティビジネスオブジェクトの [順序] 列を参照します。[ビジネスオブジェクト] > [組織] > [エンティティ] を選択します。その他の差異値を転記するために、順序値の低いレコードをエンティティとして指定し、順序値の高いレコードをグループ会社として割り当てます。たとえば、RU0001 の順序値が 10 で、RU0002 の順序値が 20 の場合、RU0001 はエンティティとしてタグ付けされ、RU0002 はグループ会社としてタグ付けされます。

      会社 - グループ会社の関係ごとの仕訳数として [1] を選択した場合は、これらのオプションを利用できます。

      • 勘定科目の値に応じる

        差異は勘定科目、特に差異額の符号に基づいて転記されます。差異額が 0 以上の場合は、借方として元のエンティティおよびグループ会社に転記されます。差異額が 0 より小さい場合、差異はスワップされたグループ会社とエンティティのペアの貸方として転記されます (ターゲットエンティティが元のグループ会社になり、ターゲットグループ会社が元のエンティティになります)。

      • 外部

        差異は、連結時に、一致しない会社間差異を保有する外部エレメント (プレースホルダー勘定科目) に転記されます。差異額が 0 以上の場合は借方に転記され、ターゲットエンティティは元のエンティティのままとなります。差異額が 0 未満の場合は貸方として転記され、ターゲットエンティティは元のグループ会社となります。いずれの場合も、ターゲットグループ会社は外部となります。

      注: 

      エンティティ - グループ会社の関係ごとの仕訳数として [2] を選択した場合、仕訳で元のエンティティとグループ会社を区別するには、[勘定科目] 列で、Business Modeling で勘定科目セットとして構成された値を含む仕訳明細を参照します。その明細は、仕訳の元のエンティティとグループ会社を示しています。

      会社 - グループ会社の関係ごとの仕訳数として [2] を選択した場合は、これらのオプションを利用できます。

      • 勘定科目の値に応じる

        差異は勘定科目、特に差異額の符号に基づいて転記されます。差異額が 0 以上の場合は、借方として元のエンティティおよびグループ会社に転記されます。差異額が 0 より小さい場合、差異はスワップされたグループ会社とエンティティのペアの貸方として転記されます (ターゲットエンティティが元のグループ会社になり、ターゲットグループ会社が元のエンティティになります)。

      • グループ会社関係

        差異が 0 以上の場合、差異は借方として転記されます。差異が 0 より小さい場合、差異は貸方として転記されます。差異はグループ会社に転記されます。ターゲットエンティティは元のグループ会社となり、ターゲットグループ会社は元のエンティティとなります。

      • 会社

        差異が 0 以上の場合、差異は借方として転記されます。差異が 0 より小さい場合、差異は貸方として転記されます。差異は元のエンティティに転記されます。ターゲットエンティティは元のエンティティのままであり、ターゲットグループ会社は元のグループ会社のままです。

      • 外部

        差異は、連結時に、一致しない会社間差異を保有する外部エレメント (プレースホルダー勘定科目) に転記されます。差異額が 0 以上の場合は借方に転記され、ターゲットエンティティは元のエンティティのままとなります。差異額が 0 未満の場合は貸方として転記され、ターゲットエンティティは元のグループ会社となります。いずれの場合も、ターゲットグループ会社は外部となります。

        次の表は、仕訳明細に相対勘定セット (L300100) の明細のみが含まれ、勘定科目セット (A220100、A220210) の明細が含まれない使用例を示しています。

        行 エンティティ 勘定科目 グループ会社 借方 貸方
        1 RU0002 - Genesis Finance L300100 - 買掛金 RU0001 - Genesis Cars 5975.00
        2 RU0002 - Genesis Finance PLUG ST - 会社間差異長期 外部 - 外部 5975.00

        仕訳にエンティティ勘定科目セットがなく、仕訳に相対勘定科目セットの値のみが含まれている場合、元のエンティティおよびグループ会社を見つける唯一の方法は、それらをスワップすることです。このユースケースでは、元のエンティティは RU0001 で、元のグループ会社は RU0002 です。スワップにより、元のグループ会社 (RU0002) がターゲットエンティティとなり、元のエンティティ (RU0001) が外部となります。その他の差異値は -5975 であり、貸方として記帳されます (0 (貸方合計) - 5975 (借方合計) = -5975 (その他の差異)。

    • 連結基準

      Business Modeling に、構成された勘定科目セットおよび相対勘定科目セットでソースデータを読み取る基盤を選択するためのオプションを提供します。これらのセットを構成するには、[モジュール] > [連結] > [プロセス] を選択し、[費用/収益] タブをクリックし、[+] アイコンをクリックして消去を追加します。連結基準のプロパティには、このようなオプションがあります。

      • 調整済エンティティデータ

        連結レベル:HB III、名前:調整済会社データ

      • 繰越を含む調整済エンティティデータ:通常、負債の連結に使用されます。

        連結レベル:HB III 調整、名前:調整済会社データを含む繰越

      • 連結貸借対照表

        連結レベル:連結貸借対照表、名前:連結貸借対照表。

    注: 

    連結基準プロパティのオプションを確認するには、[EPM Administration] > [Dashboards] > [OLAP] > [データベースを編集] を選択し、[DGLEVEL] 次元を選択します。または、[Self-Service] > [使用データの探索] > [財務連結グループ残高 - DEPMAPPS_DEPM] を選択します。財務連結グループ残高は TFINANG キューブに対応します。

  8. [保存] をクリックします。
  9. 連結プロセスの構成を有効化するには、モデルをパブリッシュします。
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