エンティティ仕訳のロールオーバー
エンティティ仕訳のロールオーバー機能で、エンティティ単位で選択されている調整レベルからすべての値と仕訳を転送することができます。調整レベルは、仕訳を用いてのみ変更が可能です。
転送時に、調整レベルからそれと同等のロールオーバー調整レベルにレベルが切り替わります。エンティティレベルでの仕訳のロールオーバーが実行される最初の年には、すべてのデータが調整からロールオーバー調整に転送されます。それ以降の年も、調整からすべてのデータがロールオーバー調整にコピーされます。さらに、既存のロールオーバー調整データがそれ以降の年のロールオーバー調整にコピーされます。
次の表は、調整およびロールオーバー調整の結果が合計され、ロールオーバー調整の合計として表示される例を示しています。
| 年度
記帳レベルエンティティ |
2019
調整 |
2020
ロールオーバー調整 |
2020 調整 |
2021
ロールオーバー調整 |
|---|---|---|---|---|
| 資産 | -200 | -200 | 1,000 | 800 |
| 負債および資本 | -200 | -200 | 1,000 | 800 |
2019 年の資産調整は -200 です。2020 年、この値はロールオーバー調整に転送されます。そのため、ロールオーバー調整も -200 です。2020 年には、1000 の追加調整があります。仕訳のロールオーバーによって、-200 の既存のロールオーバー調整と共に 1000 の調整が 2021 年のロールオーバー調整に転送されます。
[エンティティパラメーター] ページでは、期間ごとに異なるローカル通貨を定義できます。その場合、通貨為替レートは、データ転送中のすべての値をソース期間からターゲット期間に変換するために使用されます。たとえば、2023 年 10 月に CZK、2023 年 11 月に EUR が使用され、1 EUR = 25 CZK の場合は、この通貨為替レートが使用されます。1/25 = 0.04。この計算によると、2023 年 10 月からの 200 CZK は 2023 年 11 月に転送されます。200 CZK * 0.04 = 8 EUR
通貨為替レートは、[エンティティ通貨変更] ページで定義する必要があります。そうしないと、プロセスは失敗します。
ソース期間とターゲット期間の通貨が同じ場合、通貨換算なしでソース期間からターゲット期間にデータがコピーされます。
勘定科目がグループ会社詳細での使用を意図したものであり、Business Modeling でグループ会社プロパティを無効にしている場合は、データの不整合が発生する可能性があります。グループ会社関係のデータは、すべてのエリアで自動的に削除されるわけではないからです。シナリオ 1 と 2 を参照してください。
シナリオ 1
グループ会社プロパティは無効です。仕訳は、グループ会社の値 (例: RU0002) なしで転記されます。次に、グループ会社プロパティが有効化され、ロールオーバー仕訳プロセスが開始されます。その結果、ロールオーバーが実行され、仕訳データがグループ会社に転記されます。外部。
次の表は、たとえば勘定科目 A と B のグループ会社プロパティを有効化し、その後にロールオーバー仕訳プロセスを実行した場合に表示されるメッセージを示しています。
| 前の期間からのロールオーバー仕訳 | ロールオーバー後に表示されるメッセージ |
|---|---|
| グループ会社値のある勘定科目 A | 期待される動作。メッセージは表示されません。 |
| グループ会社値のない勘定科目 B | 仕訳を勘定科目 <勘定科目 B ID> に転記し、以下のコンテキストでグループ会社プロパティを「なし」から「外部」に更新しました。{<エンティティ ID - キャプション、期間>、<エンティティ ID - キャプション、期間>、...} |
シナリオ 2
グループ勘定科目のグループ会社プロパティが有効化されます。勘定科目にはグループ会社値 (RU0002) があり、仕訳を転記する際に使用されます。次に、グループ会社プロパティが無効化され、ロールオーバー仕訳プロセスが開始されます。その結果、ロールオーバーが実行され、仕訳データがグループ会社から転送されます。RU0002 からグループ会社へ:外部。この変更は、特に勘定科目が連結プロセスに関与している場合、データの不整合を引き起こす可能性があります。