Corrispondenza interaziendale con le transazioni

Nella riconciliazione interaziendale, le differenze sorgono tipicamente tra due partner. Le ragioni di queste differenze devono essere identificate. L'esame delle transazioni può aiutare a determinare se una differenza è dovuta a una normale fluttuazione della valuta o se si tratta di una vera e propria discrepanza, come ad esempio una differenza temporale nella valuta della transazione.

L'uso delle valute di transazione è facoltativo. Se in uso, è possibile distinguere le differenze di valuta e di transazione per i debiti di consolidamento (processi D) e per le spese/ricavi di consolidamento (processi R). Questa distinzione è possibile solo per le Regole che non usano elementi di segmentazione e di eliminazione della segmentazione. La formula è differenza totale - altra differenza = differenza di valuta.

Questo metodo si applica solo ai processi D e R e non è in uso per i processi HD, HDE, HR e HRE.

Attivazione di valute di transazione

Come valuta di transazione, si può usare qualsiasi valuta configurata come valuta dell'entità in Business Modeling.

Dati di transazione

Per fornire i dati della transazione, utilizzare una delle seguenti opzioni:

Specificare i dati delle transazioni nella pagina Dettaglio corrispondenza interaziendale - Consolidamento dei debiti o Dettaglio corrispondenza interaziendale - Consolidamento Spese/Ricavi. In alternativa, nel Inserimento dati transazioni - Dettaglio - Cons. debiti o Inserimento dati transazioni - Dettaglio - Cons. spese/ricavi. Per specificare i dati delle transazioni, è necessario selezionare il livello HB I manuale - Inserimento dati manuale nel contesto.
Vedere "Dettaglio corrispondenza interaziendale - Consolidamento dei debiti", "Dettaglio corrispondenza interaziendale - Consolidamento Spese/Ricavi", "Inserimento dati transazioni - Dettaglio - Cons. debiti" e "Inserimento dati transazioni - Dettaglio - Cons. spese/ricavi".
Caricare i dati delle transazioni dalle tabelle di integrazione. Per visualizzare i dati caricati, è necessario selezionare il livello HB I - Importazione dati nel contesto.

Differenze nei report della Corrispondenza interaziendale di dettaglio

Nei report Dettaglio Corrispondenza interaziendale, la differenza totale nella valuta di un gruppo tra due entità viene suddivisa in differenza di transazione e differenza di valuta. Finché non vengono specificati dati di transazione, la differenza totale viene visualizzata nella colonna Altre differenze. Tuttavia, le riviste registrano la differenza totale come altre differenze.

Eliminazione manuale dei valori di transazione specificati

Per eliminare dal database i valori già specificati in una valuta di transazione, è necessario premere CTRL + Elimina o specificare #Elimina.

Avvertenza

Se si specifica 0 o si preme Del, lo 0 viene riportato nel cubo e trattato come un numero. Ciò causa un calcolo errato della differenza di valuta. In altre parole, la differenza viene identificata come una differenza di valuta invece che come altre differenze, perché 0 è spiegato come altre differenze. Nell'interfaccia utente, 0 viene visualizzato indipendentemente dal fatto che si tratti di un valore 0 o di un valore eliminato (vuoto).

Impostazione dell'eliminazione del Business Modeling

Se non vengono specificati i dati della transazione, le regole D e R registrano le differenze sul Conto Altre Differenze impostato in Business Modeling. Vedere ""Gestione delle eliminazioni".

Se si specificano manualmente i valori delle transazioni o li si carica dalle tabelle di integrazione, la differenza totale viene divisa in queste differenze:

Differenza di transazione: Registrazioni come Altre differenze
Differenza di valuta: Considerati nei report Dettaglio corrispondenza interaziendale - Consolidamento dei debiti e nei Dettaglio corrispondenza interaziendale - Consolidamento Spese/Ricavi e nei processi di D e R nelle scritture contabili

Le regole HD, HDE, HR e HRE registrano sempre le differenze nel conto Altre differenze. Tali Regole non fanno distinzione tra le differenze di valuta.

Specificare i dati della transazione, ad esempio

In questo esempio, le entità RU0001 e RU0002 hanno come valuta locale e di gruppo l'EUR.

Questa tabella mostra gli importi visualizzati nel report Dettaglio corrispondenza interaziendale - Consolidamento dei debiti:


Processo di consolidamento	Valute del Gruppo (EUR)
D2 - Debiti infragruppo a breve termine	RU0001 RU0002	RU0002 RU0001
A220210 - Crediti commerciali (fair value)	320.050	460.000
A220100 - Pagamenti anticipati per l'acquisto di attività cespiti	0	0
Somma	320.050	460.000
L300100 - Debiti commerciali	460.000	330.050
Somma	460.000	330.050
Differenza		-10.000

La riconciliazione delle somme viene sempre eseguita in modo incrociato, il che comporta una differenza di -10.000 euro.

Se non sono stati specificati i dati della transazione, la Differenza totale (-10.000 EUR) viene registrata come Altra differenza dalle scritture contabili, ma nel report viene visualizzata nella colonna Differenza di valuta.

Facoltativamente, è possibile suddividere la Differenza totale in Differenza di transazione e Differenza valutaria e spiegare i valori locali nelle valute di transazione.

Quando si fa clic sulla differenza nel report Corrispondenza interaziendale, viene visualizzato il report Inserimento dati transazione. Il valore del conto dell'RU0001 è di 320.050 euro nella valuta locale. È necessario spiegare questo valore nelle valute in cui sono avvenute le transazioni. Anche se l'EUR è la valuta locale di una società, le transazioni possono essere effettuate in altre valute, ad esempio in USD.

È possibile specificare gli importi appropriati nella colonna Valuta della transazione nella finestra di dialogo visualizzata dopo aver fatto clic su un valore nella colonnaValuta del gruppo (codice ISO della valuta) nei report di Dettaglio corrispondenza interaziendale. In alternativa, è possibile specificare tali importi nella colonna Valore in valuta della transazione nei report Inserimento dati transazioni - Dettaglio. Vengono visualizzate tutte le valute di transazione disponibili. Ogni valore specificato viene calcolato automaticamente nella valuta del gruppo in base al tasso di chiusura e visualizzato nella colonna Transazione nella valuta del gruppo nella finestra di dialogo e nella colonna Valore della transazione nella valuta del gruppo nel report Inserimento dati transazioni - Dettaglio.

Nota

Nel cubo TFINANC possono essere presenti più transazioni in valute diverse per ogni valore in valuta locale. È possibile specificare un solo valore di transazione per ogni valuta di transazione. Se esistono più transazioni in una valuta di transazione, è necessario aggregarle in un unico valore di transazione.

Assicurarsi di spiegare il valore in valuta locale dell'intero conto e del conto di contropartita nelle relative valute di transazione.

La tabella mostra la spiegazione dei valori locali in euro (460.000 euro sul conto RU0001 e 330.050 euro sul conto di contropartita intercompany RU0002) nella valuta di transazione USD dal lato RU0001 verso l'intercompany RU0002 e dal lato intercompany RU0002 verso RU0001, e la conversione degli importi nella valuta di gruppo (euro):


Valuta	Valuta della transazione	Transazione in valuta del gruppo	Valuta della transazione	Transazione in valuta del gruppo
USD - Dollaro statunitense	Valore di RU0001 vs. RU0002		Valore di RU0002 rispetto a RU0001
A220100 - Pagamenti anticipati per l'acquisto di attività cespiti	380.000	316.667	560.0000	466.667
A220210 - Crediti commerciali (fair value)	0	0	0	0
L300100 - Debiti commerciali	550.000	458.333	400.000	333.333

Quando i valori sono specificati nelle valute di transazione su entrambi i lati (RU0001 verso l'intercompany RU0002 e intercompany RU0002 verso RU0001), è possibile suddividere la Differenza totale in Altre differenze e Differenze di valuta.

La differenza totale viene calcolata nella valuta del gruppo in questo modo: (Somma dei conti dell'Entità (RU0001) vs. Intercompany (RU0002) meno Somma dei conti di contropartita dell'Intercompany (RU0002) vs. Entità (RU0001)) più [Somma dei conti dell'Intercompany (RU0002) vs. Entità (RU0001) meno Somma dei conti di contropartita dell'Entità (RU0001) vs. Intercompany (RU0002)] = Differenza Totale

(320,050 EUR - 330,050 EUR) + (460,000 EUR - 460,000 EUR) = -10,000 EUR

La differenza di transazione viene così calcolata nella valuta del gruppo: (Somma dei conti dell'Entità (RU0001) vs. Intercompany (RU0002) meno Somma dei conti di contropartita dell'Intercompany (RU0002) vs. Entità (RU0001)) più [Somma dei conti dell'Intercompany (RU0002) vs. Entità (RU0001) meno Somma dei conti di contropartita dell'Entità (RU0001) vs. Intercompany (RU0002)] = Differenza di transazione

(316,667 EUR - 333,333 EUR) + (466,667 EUR - 458,333 EUR) = -8,333 EUR

La differenza di valuta viene calcolata in questo modo:

Differenza totale nella valuta del gruppo meno Differenza di transazione nella valuta del gruppo = Differenza di valuta

-10,000 EUR - (-8,333 EUR) = 1,667 EUR

Nota

In questi casi, Altre differenze ha lo stesso valore di Differenza totale nella colonna Valori in valuta gruppo (ABC):

Non viene effettuata alcuna correzione.
non sono stati inseriti manualmente i valori delle transazioni
Non sono stati importati valori di transazione.

Altrimenti, ha lo stesso valore della Differenza di transazione nella colonna Valuta gruppo basata su transazioni. Nell'interfaccia utente, 0 viene visualizzato indipendentemente dal fatto che si tratti di un valore 0 o di un valore eliminato (vuoto).