Tassi di cambio storici

È necessario convertire i conti patrimonio netto, partecipazioni in società correlate e cespiti (in alcuni casi) dalla valuta funzionale alla valuta gruppo sulla base di tassi di conversione storici. Questi tassi di conversione storici, o tassi storici, sono tassi che erano validi al momento della generazione del valore di un determinato conto.

In Financial Consolidation sono disponibili i tipi di tasso storico elencati di seguito:

  • Tasso storico (H)
  • Tasso storico - Entità interaziendale (HI)
  • Prospetto tassi storici (HS)
  • Prospetto tassi storici ed entità interaziendale (HD)

I tassi storici sono specifici dell'entità e del conto. Ciò significa che i tassi specificati sono validi soltanto per le entità e i conti a cui sono assegnati i tassi storici.

Nota

È possibile mantenere i tassi e il saldo in valuta gruppo per tutti i tassi storici solo se è disponibile il saldo in valuta locale. Altrimenti, è possibile mantenere solo i tassi.

Tasso storico

Il tasso storico (H) è basato sul saldo di chiusura di un conto. Questo significa che il tasso storico corretto viene determinato sulla base del saldo di chiusura del periodo corrente e di quello precedente. Per le variazioni periodiche, il calcolo interessa il tasso standard selezionato nella funzione di adozione in massa.

Tasso storico - Entità interaziendale

Il Tasso storico - Entità interaziendale (HI) è simile al Tasso storico (H). L'unica aggiunta è la rilevazione di singole entità interaziendali. Si tratta di un conto che dispone di più di un tasso storico per ogni relazione interaziendale al valore locale. Il calcolo è identico al tipo H ed è in genere utilizzato per il tasso relativo a un periodo.

Se un'entità intercompany coincide con un'entità, i valori interaziendali vengono visualizzati per i tipi di tasso HI e HD. I Tassi e il saldo del gruppo possono essere mantenuti.

Prospetto tassi storici

Prospetto tassi storici (HS) è una forma più accurata di tasso storico. È necessario specificare i tassi per ogni movimento rilevante di ogni periodo.

Il tasso storico totale per il saldo di chiusura viene calcolato sulla base del calcolo dei singoli movimenti. Ad esempio, un saldo di apertura, incrementi o dismissioni.

Prospetto tassi storici ed entità interaziendale

Il prospetto tassi storici ed entità interaziendale (HD) è la forma più accurata tra tutti i tassi storici. È necessario specificare i tassi per ogni movimento ed entità interaziendale rilevanti per ogni periodo. In genere questo metodo viene utilizzato per le partecipazioni in società correlate.

Se un'entità intercompany coincide con un'entità, i valori interaziendali vengono visualizzati per i tipi di tasso HI e HD. I Tassi e il saldo del gruppo possono essere mantenuti.