Calcoli per i tassi storici

Calcoli per un tasso storico (H)

Non vengono eseguiti altri calcoli specifici.

Calcola un tasso storico interaziendale (HI)

I totali del tasso e dei saldi in valuta locale e in valuta gruppo vengono calcolati in questo modo:

• Il totale del saldo in valuta locale è la somma dei saldi in valuta locale di tutte le interaziende (sum of LCBs).
• Il totale del saldo in valuta gruppo è la somma dei saldi in valuta gruppo per tutte le interaziende (sum of GCBs).
• Il totale del tasso viene calcolato dividendo la somma dei saldi in valuta locale per la somma dei saldi in valuta gruppo (sum of LCBs ÷ sum of GCBs).

Calcolo per un prospetto tassi storici (HS)

I totali del tasso e dei saldi in valuta locale e in valuta gruppo vengono calcolati in questo modo:

• Il totale del saldo in valuta locale è una somma dei saldi in valuta locale di tutte le interaziende, compresi i saldi in valuta locale dei dettagli *_NA e *_FX:

  Total LCB = sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB

• Il totale del tasso è il risultato della divisione della somma dei saldi in valuta locale di tutte le interaziende, esclusi i saldi in valuta locale dei dettagli *_NA e *_FX, per la somma dei saldi in valuta gruppo di tutte le interaziende, esclusi il saldo in valuta gruppo del dettaglio *_NA e il saldo in valuta locale del dettaglio *_FX:

  Total rate = (sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB)

• Il totale del saldo in valuta gruppo è il risultato della divisione del totale del saldo in valuta locale per il totale del tasso:

  Total GCB = (sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ ((sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB))

Calcoli per prospetto tassi storici ed entità interaziendale (HD)

A livello di dettagli del prospetto, i totali dei tassi e dei saldi in valuta locale e in valuta gruppo vengono calcolati in questo modo:

• Il totale del saldo in valuta locale è una somma dei saldi in valuta locale di tutte le interaziende, compresi i saldi in valuta locale dei dettagli *_NA e *_FX:

  Total LCB = sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB

• Il totale del tasso è il risultato della divisione della somma dei saldi in valuta locale di tutte le interaziende, esclusi i saldi in valuta locale dei dettagli *_NA e *_FX, per la somma dei saldi in valuta gruppo di tutte le interaziende, esclusi il saldo in valuta gruppo del dettaglio *_NA e il saldo in valuta locale del dettaglio *_FX:

  Total rate = (sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB)

• Il totale del saldo in valuta gruppo è il risultato della divisione del totale del saldo in valuta locale per il totale del tasso:

  Total GCB = (sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ ((sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB))

A livello di conto, i totali del tasso e dei saldi in valuta locale e in valuta gruppo vengono calcolati in questo modo:

• Il totale del saldo in valuta locale è la somma dei saldi in valuta locale di tutte le interaziende (sum of LCBs).
• Il totale del saldo in valuta gruppo è la somma dei saldi in valuta gruppo per tutte le interaziende (sum of GCBs).
• Il totale del tasso viene calcolato dividendo la somma dei saldi in valuta locale per la somma dei saldi in valuta gruppo (sum of LCBs ÷ sum of GCBs).

Calcolo del tasso del dettaglio *_NA per i tipi di tasso HS e HD

Il saldo di apertura del saldo in valuta locale (*_OB LCB) è escluso dal calcolo del tasso del dettaglio *_NA (Differenza da Distribuire) a causa della logica di calcolo dei tassi di cambio storici per i prospetti finanziari. La logica si basa su questi calcoli che portano allo stesso risultato:

• *_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

• *_NA rate (excluding *_NA LCB) = sum of LCBs (excluding *_OB LCB) ÷ sum of GCBs (excluding *_OB GCB)

• *_NA rate (with *_NA LCB but no *_NA GCB yet) = sum of LCBs (excluding *_OB LCB and *_NA LCB) ÷ sum of GCBs (excluding *_OB GCB, no *_NA GCB yet)

I valori del saldo di apertura (OB) vengono esplicitamente sottratti dai valori del saldo di chiusura (CB) per isolare il movimento netto durante un periodo. Il movimento netto è rappresentato dal dettaglio *_NA. Il saldo di apertura come numeratore o denominatore distorce un tasso perché i saldi dei periodi precedenti vengono incorporati e non fanno parte dell'attività del periodo corrente.

Se manca il saldo in valuta locale (LCB) del dettaglio del prospetto *_NA, vengono usate queste formule:

• *_NA LCB = sum of LCBs (excluding *_OB LCB)

• *_NA GCB = sum of GCBs (excluding *_OB GCB)

• *_NA rate = *_NA LCB ÷ *_NA GCB

• *_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

È possibile visualizzare il saldo di chiusura (CB) per le valute locali e di gruppo nella pagina Prospetti entità.

I saldi di chiusura delle valute locali e di gruppo sono memorizzati nel cubo Prospetti entità FinCon (TDETAIC) sotto il dettaglio del programma Saldo di chiusura(*_CB).

Se viene specificato il saldo in valuta locale (LCB) del dettaglio del prospetto *_NA, vengono utilizzate queste formule:

• *_NA LCB = sum of LCBs (excluding *_OB LCB and *_NA LCB)

• *_NA GCB = sum of GCBs (excluding *_OB GCB, no *_NA GCB yet)

• *_NA rate = *_NA LCB ÷ *_NA GCB

  Il corrispondente saldo in valuta gruppo (GCB) del dettaglio del prospetto *_NA viene calcolato dividendo il saldo in valuta locale (LCB) del dettaglio del prospetto *_NA per il tasso (GCB = LCB ÷ rate).

• *_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

È possibile visualizzare il saldo di apertura (OB) e il saldo di chiusura (CB) per le valute locali e di gruppo nella pagina Prospetti entità.

I saldi di apertura e di chiusura delle valute locali e di gruppo sono memorizzati nel cubo Prospetti Entità FinCon (TDETAIC) sotto i dettagli dei prospetti Saldo di apertura (*_OB) e Saldo di chiusura(*_CB), rispettivamente.