Rollover scritture contabili entità

La funzione Rollover scritture contabili entità consente di trasferire tutti i valori e le scritture contabili da livelli di rettifica selezionati in base a un'entità. È possibile modificare i livelli di rettifica solo con il supporto delle scritture contabili.

Durante il trasferimento il livello cambia da quello di rettifica al livello di rollover equivalente. Il primo anno in cui viene eseguito il rollover delle scritture contabili a livello di entità, tutti i dati vengono trasferiti dal livello Rettifica a Rettifica rollover. Negli anni successivi tutti i dati provenienti dal livello Rettifica vengono copiati in Rettifica rollover. Inoltre, i dati di rettifica rollover esistenti vengono copiati in Rettifica rollover dell'anno successivo.

Nella tabella seguente è riportato un esempio del modo in cui i risultati dei livelli Rettifica e Rettifica rollover vengono sommati e visualizzati come somma in Rettifica rollover.

Anno Livello di registrazione entità	2019 Rettifica	2020 Rettifica rollover	2020 Rettifica	2021 Rettifica rollover
Attività	-200	-200	1.000	800
Passività e patrimonio netto	-200	-200	1.000	800

Nel 2019 la rettifica delle attività è -200. Nel 2020 questo valore viene trasferito a Rettifica rollover. Di conseguenza, anche la rettifica rollover è -200. In questo caso, nel 2020 è presente un'ulteriore rettifica di 1000. Con il rollover delle scritture contabili, il parametro 1000 viene trasferito a Rettifica rollover nel 2021 insieme alla rettifica rollover esistente pari a -200.

Nella pagina Parametro entità è possibile definire diverse valute locali per diversi periodi. In tal caso, il tasso di cambio viene utilizzato per convertire tutti i valori durante il trasferimento dati dal periodo di origine ai periodi di destinazione. Se, ad esempio, si utilizza la CZK per l'ottobre 2023 e l'EUR per il novembre 2023, e 1 EUR = 25 CZK, si utilizza questo tasso di cambio: 1/25 = 0,04. 200 CZK da ottobre 2023 vengono trasferite a novembre 2023 secondo questo calcolo: 200 CZK * 0,04 = 8 EUR

Se le valute dei periodi di origine e di destinazione sono uguali, i dati vengono copiati dal periodo di origine a quello di destinazione senza conversione valuta.