Taux de change historiques

Les capitaux propres, les participations dans des sociétés apparentées et parfois les immobilisations doivent être convertis de la devise fonctionnelle en devise du groupe à l'aide des taux de conversion historique. Ces taux de conversion historiques ou taux historiques sont toujours valables au moment de la génération d'une valeur d'un compte spécifique.

Les types de taux historiques suivants sont disponibles dans Financial Consolidation :

  • Taux historique (H)
  • Taux historique intersociétés (HI)
  • Plan de taux historique (HS)
  • Plan de taux historique et relations intersociétés (HD)

Les taux historiques sont spécifiques à l'entité et au compte. En d'autres termes, les taux spécifiés ne s'appliquent qu'aux entités et comptes auxquels les taux historiques sont affectés.

Remarque

Vous ne pouvez gérer les taux et le solde en devise du groupe pour tous les taux historiques que si le solde en devise locale est disponible. Dans le cas contraire, vous ne pouvez gérer que des taux.

Taux historique

Le taux historique (H) se concentre sur le solde de clôture d'un compte. Le taux historique correct est ainsi déterminé à partir du solde de clôture de la période en cours et de la précédente. Pour les modifications dans une période, le calcul implique le taux standard sélectionné dans la fonction adoption en masse.

Taux d'historique intersociétés

Le taux historique intersociétés (HI) est semblable au taux historique (H). La seule différence réside dans la comptabilisation des intersociétés individuelles. Autrement dit, le compte comporte plusieurs taux historiques pour chaque relation intersociétés avec la valeur locale. Le calcul est identique au type H et est généralement utilisé pour calculer le taux pour une période.

Si une relation intersociétés est la même qu'une entité, les valeurs intersociétés sont affichées pour les types de taux HI et HD. Les taux et le solde de groupe peuvent être gérés.

Plan de taux d'historique

Le plan de taux historique (PH) est une forme plus adaptée de taux historique. Vous devez spécifier les taux pour chaque mouvement concerné, pour chaque période.

Le calcul du taux d'historique total pour le solde de clôture se base sur le calcul du mouvement individuel. Par exemple, un solde d'ouverture, les hausses ou les cessions.

Plan de taux d'historique et relations intersociétés

Le plan de taux historique et les relations intersociétés (HD) constituent la forme la plus précise de tous les taux historiques. Il faut indiquer les taux pour chaque mouvement et relation intersociétés pour chaque période. Cette méthode est généralement utilisée pour les participations dans les sociétés apparentées.

Si une relation intersociétés est la même qu'une entité, les valeurs intersociétés sont affichées pour les types de taux HI et HD. Les taux et le solde de groupe peuvent être gérés.