Détail rapprochement intersociétés - Dettes consolidées
Cette page affiche les détails du rapprochement intersociétés dans la catégorie des dettes de consolidation.
Vous pouvez accéder à cette page en cliquant sur un montant de solde dans la page Transactions - Statut de la saisie de données inter sociétés ou en sélectionnant dans le volet de navigation.
Il est possible de vérifier les soldes de compte pour l'entité sélectionnée et les intersociétés pour les processus suivants pour les dettes de consolidation :
- D1 : Dettes intra-groupe à long terme
- D2 : Dettes intragroupes à court terme
Les soldes sont présentés pour les comptes d'entité et ses comptes de contrepartie intersociétés, pour chaque processus de consolidation dans ces types de devises :
- Devise du groupe : Convertie depuis les devises locales de l'entité sélectionnée et des intersociétés
- Devises locales : Devises des intersociétés et l'entité sélectionnées
- Devise groupe selon transactions : Convertie depuis les devises de transaction
Les écarts supérieurs au seuil dans le solde des comptes de l'entité et intersociétés sont marqués par l'icône pour chaque processus de consolidation. Pour vérifier les détails de l'écart, cliquer sur le montant de l'écart. La page Détail saisie données transactions - Dettes conso s'affiche.
Pour spécifier les soldes en devise de transaction dans la page Détail rapprochement intersociétés - Dettes consolidées, cliquer sur une valeur dans la colonne Devise du groupe (code ISO de la devise) pour un compte spécifique, sélectionner et spécifier les valeurs dans la boîte de dialogue affichée. Par défaut, le niveau sélectionné dans la boîte de dialogue est . Vous pouvez modifier le niveau, mais la grille est alors en lecture seule et vous ne pouvez plus spécifier de valeur.
Seuls les comptables des entités peuvent spécifier les soldes en devises de transaction et uniquement pour les entités dont ils sont responsables. Les valeurs de la section Intersociétés sont en lecture seule. Les valeurs s'affichent dans les devises applicables pour les types de devises suivants :
- Devise de transaction
- Devise du groupe : Converti depuis la devise de transaction
- Devise locale
- Devise du groupe : Converti depuis la devise locale
Pour concilier l'écart supérieur au seuil dans les soldes de compte inter sociétés et de l'entité, un comptable de l'entité qui est responsable de cette dernière doit spécifier les valeurs pertinentes dans une devise de transaction pour les devises applicables. Un comptable d'entité qui est responsable de l'inter sociétés doit procéder au même dans le compte de contrepartie inter sociétés. C'est seulement après cela que le processus de rapprochement est complet et terminé.
Les valeurs de la devise de transaction sont automatiquement converties en valeurs de la devise de groupe par des taux de clôture qui sont gérés comme des taux standard. Les types de taux des différentes méthodes de devises qui sont affectés à des comptes spécifiques ne sont pas pris en compte dans cette conversion.
Actuellement, vous pouvez spécifier les soldes en devise de transaction dans la page Détail rapprochement intersociétés - Dettes consolidées ou Détail saisie données transactions - Dettes conso. En outre, sur ces pages, vous pouvez spécifier des valeurs en devises locales, mais uniquement à titre informatif sans aucune incidence sur les données. Pour spécifier des valeurs, vous devez sélectionner le niveau dans le contexte.
Ce tableau montre comment les processus Dettes traitent les valeurs vides (NULL) et 0 de l'écart de transaction, ainsi que les valeurs supérieures ou inférieures à 0 :
| Exemple | Ecart de solde | Ecart de transaction | Autres écarts | Ecart de change |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 100 | 0 (valeur NULL) | 100 | 0 |
| 2 | 100 | 0 (le résultat de 100-100=0, valeur réelle) | 0 | 100 |
| 3 | 100 | 20 | 20 | 80 |
| 4 | 100 | 200 | 200 | -100 |
| 5 | 100 | 100 | 100 | 0 |
Dans l'exemple 1, aucune explication n'a été donnée sur l'écart de solde. Par conséquent, l'écart de transaction est une valeur vide (NULL). Les comptes Autres écarts et Ecart de devise contiennent donc respectivement les valeurs 100 et 0.
Dans l'exemple 2, l'écart de solde a été expliqué. L'écart de transaction se traduit donc par une valeur réelle de 0.
Dans l'exemple 3, certaines explications ont été apportées à l'écart de solde, ce qui a donné entraîné une valeur d'écart de transaction de 20.
Dans l'exemple 4, certaines explications ont été apportées à l'écart de solde, ce qui a donné entraîné une valeur d'écart de transaction de 200.
Dans l'exemple 5, certaines explications ont été apportées à l'écart de solde, ce qui a donné entraîné une valeur d'écart de transaction de 100.
Dans les exemples 2 à 5, le compte Autres écarts contient la même valeur que l'écart de transaction. Le compte Ecart de change contient la valeur obtenue suite à la soustraction de la valeur de l'écart de solde de la valeur de l'écart de transaction.
Si l'écart de transaction est égal à 0 ou vide (NULL), l'écart est alors comptabilisé dans le compte Autres écarts. Si l'écart de transaction est supérieur ou inférieur à 0, le fractionnement des valeurs entre Autres écarts et Écart de change est calculé.
Les valeurs des écarts de change sont arrondies à quatre positions décimales. Les colonnes Autres écarts et Ecart de change affichent les comptes spécifiques qui ont été définis dans Business Modeling pour ces comptes d'écart.