Taux moyen

Le taux moyen (M) correspond au taux moyen cumul-année d'une certaine période. Les comptes de résultat utilisent généralement ce type de taux.

Lors de l'importation du taux moyen périodique (PA) de la table d'intégration vers Financial Consolidation, le taux est converti en taux moyen pour l'année et écrit dans le cube TRATES. La valeur du taux moyen est calculée sur la base de la valeur du taux moyen périodique pour toutes les périodes jusqu'à la période cible. Par conséquent, le taux moyen de la page Maintenance de taux de change standard affiche une valeur différente de celle du taux moyen périodique de la table ExchangeRates à partir de laquelle le taux moyen périodique est importé dans Financial Consolidation.

Exemple

Cet exemple montre comment le taux moyen périodique est converti en taux moyen lors de l'importation à partir de la table d'intégration vers Financial Consolidation :

Saisie :

  • Année cible : 2020
  • Période cible : 3
  • Début de l'exercice fiscal : période 2 (février est la période 1)
  • Nombre de jours concernés par chaque période :
    • Période 1 (février 2020) : 29 jours
    • Période 2 (mars 2020) : 31 jours
    • Période 3 (avril 2020) : 30 jours
  • Valeurs du taux de change PA pour ces périodes :
    • Période 1 : 1.1
    • Période 2 : 1.2
    • Période 3 : 1.3

Conditions préalables :

  • Les valeurs pour toutes les périodes, c'est-à-dire les valeurs de la période 1 à la période cible, doivent être disponibles.
  • Une seule valeur doit être spécifiée pour chaque période.

Le taux moyen est calculé de cette manière :

Taux moyen = ((nombre de jours dans la période 1) * (valeur du taux PA pour la période 1) + (nombre de jours dans la période 2) * (valeur du taux PA pour la période 2) + ...+ (nombre de jours dans la période cible) + ...+ (valeur du taux PA pour la période cible)) / ((nombre de jours dans la période 1) + (nombre de jours dans la période 2) +...+ (nombre de jours dans la période cible))

Le calcul suivant du taux moyen est effectué conformément à l’exemple saisi :

Taux moyen = ((29*1,1) + (31*1,2) + (30*1,3)) / (29 + 31+ 30)