Flujo de caja
Los informes de flujos de caja son estados financieros que ofrecen resúmenes de cómo entra y sale el efectivo de una empresa durante un período determinado.
Puede calcular el flujo de caja de un calendario fiscal por entidad.
Debe especificar el estado de flujo de caja al principio del primer período fiscal del calendario.
Cuando se genera el flujo de caja para un calendario fiscal diferente, el valor de la caja al principio del período sigue estando disponible debido al almacenamiento periódico.
A diferencia del cubo Principal, en el cubo Flujo de caja, no existen saldos de apertura en niveles separados para cada calendario fiscal.
Esta tabla muestra un ejemplo del flujo de caja mensual para dos tipos de calendario para la entidad A:
| Tipo de calendario | Tipo de efectivo | Período fiscal 1 | Período fiscal 2 | Período fiscal 3 | Período fiscal 4 | Período fiscal 5 | Período fiscal 6 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Calendario de año natural | Efectivo al principio del período | 100 | |||||
| Abril del año anterior | Efectivo al principio del período | 120 | |||||
| Cambios | 10 | 20 | -10 | 50 | 60 | -80 | |
| Efectivo al final del período | 110 | 20 | -10 | 170 | 60 | -80 |
Esta tabla muestra un ejemplo del flujo de caja acumulado anual para dos tipos de calendario para la entidad A:
| Tipo de calendario | Tipo de efectivo | Período fiscal 1 | Período fiscal 2 | Período fiscal 3 | Período fiscal 4 | Período fiscal 5 | Período fiscal 6 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Calendario de año natural | Efectivo al principio del período | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Abril del año anterior | Efectivo al principio del período | 0 | 0 | 0 | 120 | 120 | 120 |
| Cambios | 10 | 30 | 20 | 70 | 130 | 50 | |
| Efectivo al final del período | 110 | 130 | 120 | 290 | 350 | 270 |