Grupos de estados financieros
Un grupo de estados financieros es un desglose de una o varias cuentas en movimientos individuales durante un período determinado.
Los grupos de estados financieros categorizan datos financieros, por ejemplo, en activos (valor bruto y depreciación), efectos por cobrar, efectos por pagar, capital social y devengos.
Los detalles de estados financieros proporcionan detalles sobre los datos financieros.
Puede definir detalles de estados financieros para cada grupo de estados financieros. Por ejemplo, aumentos, disminuciones y otros detalles según los requisitos de GAAP. Los detalles de estados financieros se suelen utilizar para dividir datos en movimientos, amortizaciones o correcciones. En Financial Consolidation, los grupos de estados financieros tienen un saldo de apertura y un saldo de cierre creados por el sistema, pero solo si el uso de saldos de apertura está configurado para grupos de estados financieros.
Los grupos de estados financieros pueden ser grupos de estados financieros de antigüedad o grupos de estados financieros de desarrollo. Los grupos de estados financieros de antigüedad presentan la estructura de la madurez de una cuenta. Los grupos de estados financieros de desarrollo presentan el desarrollo del saldo de apertura al saldo de cierre.
Los grupos de estados financieros de desarrollo requieren estos elementos:
- Saldo de cierre
- Saldo de apertura
- Diferencia de conversión de divisa
Los grupos de estados financieros de antigüedad requieren al menos un elemento total y un elemento base.
En Financial Consolidation, una cuenta solo se puede asignar a un grupo de estados financieros.
Saldo de apertura estadístico
Los saldos de apertura no se importan directamente del sistema de origen a Financial Consolidation, sino que se derivan a través del proceso Grupos de estados financieros de transferencia de saldos. Si el sistema de origen no proporciona los valores del saldo de apertura, puede utilizar la característica Importación de datos para entidades para importar los valores por separado como un saldo de apertura estadístico.
Puede utilizar los saldos de apertura estadísticos para comparar sus valores con los valores del saldo de apertura que genera el proceso Grupos de estados financieros de transferencia de saldos y verificar si los valores corresponden. La comparación da lugar a comprobaciones específicas que se crean en la ficha Monitor de estado y en la tarjeta Balance de comprobación de la ficha Entidad de la Página de aterrizaje. Los saldos de apertura estadísticos no forman parte de los grupos de estados financieros que se utilizan en los estados financieros.
Al crear un grupo de estados financieros con saldos de apertura y cierre, se generan detalles de estados financieros con el nombre STAT_*_OB. En el nombre, * indica un nombre de grupo de estados financieros o de detalles de estados financieros. Esos detalles no forman parte de los grupos de estados financieros reales y no se utilizan en los procesos de consolidación.
Para ver el elemento STAT_*_OB, siga estos pasos:
- Seleccione .
- En el panel Estructura de la base de datos, seleccione y expanda el nodo Dimensiones.
- Expanda el nodo DDETAIL y haga clic en .
- Haga clic en la ficha Elementos.
El elemento STAT_*_OB se muestra bajo el elemento STAT_OB.
Puede ver los valores de los detalles de estados financieros de STAT_*_OB en estos niveles en Financial Consolidation:
- Nivel de entidad
- En la Página de aterrizaje, haga clic en las fichas y haga clic en .
- En el cuadro de diálogo Informe de comprobaciones, deshabilite la supresión de ceros en filas y columnas, y expanda el panel contextual, columnas Todas las comprobaciones y Comprueba los saldos de apertura de importación de datos.
Los valores importados de los saldos de apertura estadísticos se muestran en las columnas expandidas.
También puede verificar el estado de la Comprobar saldos de apertura de importación de datos para el grupo de estados financieros específico directamente en una tarjeta en la Página de aterrizaje. Haga clic en la ficha Entidad y, a continuación, haga clic en el icono de estado de la tarjeta de balance de comprobación y seleccione .
- Nivel de cuenta
- Seleccione .
- Especifique el contexto, incluyendo como nivel de ajuste.
- Configure la vista para verificar si los datos importados de los saldos de apertura estadísticos coinciden con los saldos de apertura que genera el proceso Grupos de estados financieros de transferencia de saldos.