Mantenimiento de tipos de cambio históricos

Puede cambiar los tipos de cambio históricos solo para períodos abiertos y si dispone de suficientes permisos de funciones de usuario.

Nota

Si el saldo en divisa local está disponible, los valores correspondientes existen en la página Entrada de datos. Los valores pueden proceder de estas fuentes:

Grupos de estados financieros de transferencia de saldos: Cuando se ejecuta este proceso, los valores del saldo de apertura (elementos *_OB) se completan en la página Entrada de datos.
Página Entrada de datos (distribución de detalles de estados financieros): Los valores de esta página se completan en la página Entrada de datos como valores de la diferencia para distribuir (elementos *_NA).
Página Importación de datos: Los valores importados se reflejan en la página Entrada de datos en el nivel importado.
Los saldos en divisa local para las diferencias de conversión de divisa (elementos *_FX) suelen completarse a nivel de grupo a través de los procesos de consolidación, no a nivel de entidad. En los niveles de entidad, se mantienen los tipos de cambio históricos y los datos de las transacciones. En el tratamiento a nivel de grupo, las diferencias de conversión de cambio de divisa (FX) se producen durante la consolidación cuando los saldos de las entidades locales se convierten a la divisa de informes del grupo, como USD o EUR.

Al especificar un tipo de cambio se calcula automáticamente el saldo de la divisa del grupo y viceversa.

Seleccione Tipos de cambio y conciliación > Tipos de cambio históricos > Tipos de cambio históricos.
Especifique un conjunto de configuración, versión, divisa del grupo, período y entidad.
En la cuadrícula se muestra información sobre tipos de cambio históricos para el contexto especificado.
Nota
La divisa del grupo seleccionada debe diferir de la divisa local de la entidad seleccionada. Esta lista muestra las razones por las que esas divisas deben diferir:
- Diferentes niveles de informes
  La divisa de la entidad es la divisa local de una entidad jurídica, por ejemplo, PHP para una entidad de Filipinas. La divisa del grupo es la divisa de consolidación que se utiliza a nivel de grupo o corporativo. Por ejemplo, USD o EUR. Las divisas idénticas de grupos y entidades anulan las prestaciones de la consolidación y la comparación entre entidades.
- Lógica de conversión de divisa
  Los tipos de cambio históricos se utilizan para convertir los saldos de la entidad a la divisa del grupo. Si ambas divisas son idénticas, el tipo de conversión pasa a ser 1:1 y no se muestra en un informe ningún efecto del cambio de divisa, que es fundamental para que las finanzas consolidadas sean precisas.
- Auditoría y cumplimiento
  Los auditores y los organismos reguladores esperan una conversión clara de las divisas y una conciliación entre los informes locales y los de los grupos. Una divisa idéntica para ambos niveles de informes puede, por ejemplo, dar lugar a una interpretación errónea de los datos financieros.
- Perspectiva analítica
  El cambio de divisas, los efectos de revalorización y el uso de tipos de cambio históricos solo son relevantes cuando existen diferencias de divisa. Esto es beneficioso para el análisis del rendimiento y la gestión de riesgos a nivel de grupo.
Para especificar un tipo de cambio o un saldo de divisa de grupo, realice estas acciones para estos tipos de cambio históricos:
- Tipo de cambio histórico (H):
  Especifique un tipo de cambio o un saldo de divisa del grupo en la columna Tipo o Saldo de divisa del grupo (código ISO), respectivamente.
  
  Para más detalles sobre los cálculos para tipos de cambio históricos, consulte "Cálculos para tipos de cambio históricos".
- Intercompañía del tipo de cambio histórico (HI):
  1. Seleccione una fila relevante y haga clic en Tipo de cambio.
  2. En el cuadro de diálogo HI - Intercompañía del tipo de cambio histórico, especifique el tipo de cambio o el saldo de divisa de grupo.
  Para más detalles sobre los cálculos para tipos de cambio históricos, consulte "Cálculos para tipos de cambio históricos".
- Grupo de estados financieros del tipo de cambio histórico (HS):
  1. Seleccione una fila relevante y haga clic en Tipo de cambio.
  2. En el cuadro de diálogo HS - Grupo de estados financieros de tipo de cambio histórico, especifique el tipo de cambio o el saldo de divisa del grupo.
  Para más detalles sobre los cálculos para tipos de cambio históricos, consulte "Cálculos para tipos de cambio históricos".
- Grupo de estados financieros e intercompañía del tipo de cambio histórico (HD):
  1. Seleccione una fila relevante y haga clic en Tipo de cambio.
  2. En el cuadro de diálogo HD - Grupo de estados financieros para tipo de cambio histórico e intercompañía, seleccione una fila intercompañía y haga clic en Cambiar tipo de cambio.
  3. En el cuadro de diálogo que se muestra con los detalles de estados financieros, especifique el tipo de cambio o el saldo de divisa del grupo.
  Para más detalles sobre los cálculos para tipos de cambio históricos, consulte "Cálculos para tipos de cambio históricos".
Nota
La supresión en las filas se aplica solo a los valores del saldo en divisa local. Si falta el saldo en divisa local, puede especificar valores solo en la columna Tipo de cambio. Cuando se especifica el tipo de cambio y se importan o se especifican los valores del saldo de divisa local en la página Entrada de datos, el saldo de divisa del grupo se calcula automáticamente. Cuando falta el tipo de cambio y se especifican los saldos en divisa local y de grupo, el tipo se calcula automáticamente. Para los tipos de cambio históricos HS y HD, está deshabilitada la opción de especificar o modificar los tipos de cambio históricos para los detalles *_NA y *_FX.