Cálculo de la suma de comprobación en el informe Ajustes de flujo de caja de grupo

El cálculo de la suma de comprobación es un cálculo de informes en la divisa del grupo. El cálculo indica si el valor de configuración de aumento/disminución neto del efectivo y equivalentes de caja en el extracto de flujo de caja se explica en total a través de las cuentas de hoja de balance. Las cuentas de hoja de balance se definen para presentar el efectivo en divisas de grupo.

Esta fórmula muestra cómo funciona el cálculo de la suma de comprobación:

[Efectivo del acumulado anual de la hoja de balance del período actual en la divisa de grupo] - [Efectivo del acumulado anual de la hoja de balance del último período del año anterior en la divisa de grupo] - [Aumento/disminución neto en caja y equivalentes de caja]

Si la suma de comprobación da como resultado 0, el estado de flujo de caja se explica en su totalidad. Si el resultado de la suma de comprobación es distinto de 0, el flujo de caja no se explica a través de las cuentas de grupo de la hoja de balance.

Nota

Para recibir resultados correctos, asegúrese de ejecutar la función Diarios de grupo para traspaso de los años anteriores antes de ejecutar el proceso de flujo de caja de grupo. Asegúrese también de que los datos de la entidad estén establecidos correctamente. Por ejemplo, si un grupo está formado por 3 entidades (entidad A, entidad B y entidad C) y el período actual es enero de 2025, el proceso debe ejecutarse en este orden:

  1. Requisito previo: los procesos de flujo de caja de entidad para diciembre de 2024 ya se han ejecutado para la entidad A, entidad B, y entidad C.
  2. Las funciones Grupos de estados financieros de transferencia de saldos y Diarios de entidad para traspaso se ejecutan desde diciembre de 2024 como origen hasta el destino de enero de 2025.
  3. Los datos de la entidad se importan al período actual.
  4. Los procesos de flujo de caja de entidad se ejecutan para enero de 2025 para la entidad A, entidad B y entidad C.
  5. El proceso de flujo de caja de grupo se ejecuta para el grupo para diciembre de 2024.
  6. La función Traspaso de diarios de grupo se ejecuta desde diciembre de 2024 como origen hasta el destino de enero de 2025.
  7. El proceso de flujo de caja de grupo se ejecuta para enero de 2025.

El proceso de flujo de caja de grupo debe ejecutarse basándose en los datos correctos de flujo de caja de entidad, incluidas las prórrogas y transferencias de saldos. De lo contrario, los datos de grupo se basan en una configuración incorrecta y se muestran resultados incorrectos.

Nota

El proceso de flujo de caja no es compatible con la consolidación de subgrupos.