Spiegel
Ein Spiegel ist die Aufgliederung eines oder mehrerer Konten in einzelne Bewegungen für eine bestimmte Periode.
Mit Spiegeln kategorisieren Sie Finanzdaten zum Beispiel in Vermögenswerte (Bruttowert und Abschreibungen), Forderungen, Verbindlichkeiten, Eigenkapital und Rückstellungen.
Spiegeldetails bieten Details zu Finanzdaten.
Sie können Spiegeldetails für jeden Spiegel definieren. Zum Beispiel Erhöhungen, Verminderungen und andere Detailinformationen je nach GAAP-Anforderungen. Spiegeldetails werden normalerweise verwendet, um Daten in Bewegungen, Abschreibungen oder Korrekturen aufzuteilen. In Financial Consolidation haben Spiegel einen vom System erstellten Anfangsbestand und Endbestand, aber nur wenn die Verwendung von Anfangsbeständen für Spiegel konfiguriert wird.
Spiegel können Alterungs- oder Entwicklungsspiegel sein. Alterungsspiegel stellen die Fälligkeitsstruktur eines Kontos dar. Entwicklungsspiegel stellen die Entwicklung vom Anfangsbestand zum Endbestand dar.
Entwicklungsspiegel erfordern folgende Elemente:
- Endbestand
- Anfangsbestand
- Währungsumrechnungsdifferenz
Alterungsspiegel erfordern mindestens ein Total- und ein Basiselement.
In Financial Consolidation kann ein Konto nur einem Spiegel zugewiesen werden.
Statistischer Anfangsbestand
Die Anfangsbestände werden nicht direkt aus dem Quellsystem in Financial Consolidation importiert, sondern über den Prozess Saldenvortrag Spiegel abgeleitet. Wenn die Werte für den Anfangsbestand nicht im Quellsystem bereitgestellt werden, können Sie das Feature Datenimport für Gesellschaften verwenden, um die Werte separat als statistischen Anfangsbestand zu importieren.
Sie können statistische Anfangsbestände verwenden, um deren Werte mit den Werten des Anfangsbestandes zu vergleichen, die durch den Prozess Saldenvortrag generiert werden, und zu bestätigen, dass die Werte übereinstimmen. Der Vergleich führt zu spezifischen Prüfungen, die auf dem Register Statusmonitor und auf der Karte Vorläufige Bilanz auf dem Register Gesellschaft auf der Startseite erstellt werden. Statistische Anfangsbestände sind nicht Teil von Spiegeln, die in Jahresabschlüssen verwendet werden.
Wenn Sie einen Spiegel mit Anfangs- und Endbeständen erstellen, werden Spiegeldetails mit dem Namen STAT_*_OB generiert. Im Namen steht * für einen Spiegel- oder Spiegeldetailnamen. Diese Details sind nicht Teil der Ist-Werte und werden bei den Prozessen der Konsolidierung nicht verwendet.
Um das Element STAT_*_OB anzusehen, führen Sie die folgenden Schritte durch:
- Wählen Sie aus.
- Wählen Sie im Bereich Datenbankstruktur und erweitern Sie den Knoten Dimensionen.
- Erweitern Sie den Knoten DDETAIL und klicken Sie auf .
- Klicken Sie auf das Register Elemente.
Das Element STAT_*_OB wird unter dem Element STAT_OB angezeigt.
Sie können die Werte Spiegeldetails STAT_*_OB auf diesen Ebenen in Financial Consolidation anzeigen:
- Gesellschaftsebene
- Klicken Sie auf der Startseite auf die Register und auf .
- Deaktivieren Sie im Dialog Bericht prüfen die Nullunterdrückung auf Zeilen und Spalten und erweitern Sie den Kontextbereich, die Spalten Alle Prüfungen und Prüfungen Datenimport Anfangsbestände.
Die importierten Werte der statistischen Anfangsbestände werden in den erweiterten Spalten angezeigt.
Sie können den Status der statistischen Anfangsbestände für den spezifischen Zeitraum auch direkt auf einer Karte auf der Startseite bestätigen. Klicken Sie auf das Register Gesellschaften, dann auf das Statussymbol auf der Karte Vorläufige Bilanz und wählen Sie .
- Kontoebene
- Wählen Sie .
- Geben Sie den Kontext an, einschließlich als Anpassungsebene.
- Konfigurieren Sie die Ansicht, um zu überprüfen, ob die importierten Daten der statistischen Anfangsbestände mit den Anfangsbeständen übereinstimmen, die durch den Prozess Saldenvortrag Spiegel generiert werden.