Übertrag für Konzernbuchungsjournale
Mit der Funktion "Übertrag für Konzernbuchungsjournale" können Sie alle Werte und Buchungsjournal aus ausgewählten Konsolidierungsstufen auf Konzernbasis transferieren. Konsolidierungsstufen können nur unter Verwendung von Buchungsjournalen geändert werden.
Beim Transfer wechselt die Ebene in ihr Übertragsäquivalent. Zum Beispiel wird die Konsolidierungsebene Kapitalkonsolidierung zu Saldovortrag Kapitalkonsolidierung. Im ersten Jahr, in dem der Übertrag für die Buchungsjournale auf Konzernebene durchgeführt wird, werden alle Daten von der Kapitalkonsolidierung nach Saldovortrag Kapitalkonsolidierung übertragen. In den folgenden Jahren werden alle Daten aus Kapitalkonsolidierung weiterhin in Saldovortrag Kapitalkonsolidierung kopiert. Zusätzlich werden die vorhandenen Daten in Saldovortrag der Kapitalkonsolidierung in Saldovortrag Kapitalkonsolidierung des Folgejahres kopiert.
Die folgende Tabelle zeigt ein Beispiel dafür, wie die Ergebnisse von Kapitalkonsolidierung und Saldovortrag Kapitalkonsolidierung addiert und als Summe in Saldovortrag Kapitalkonsolidierung angezeigt werden:
| Jahr
Konsolidierungsebene |
2019
Kapitalkonsolidierung |
2020
Saldovortrag Kapitalkonsolidierung |
2020 Kapitalkonsolidierung |
2021
Saldovortrag Kapitalkonsolidierung |
|---|---|---|---|---|
| Aktiva | -50.144.862,34 | -50.144.862,34 | 500.000,00 | -49.644.862,34 |
| Verbindlichkeiten und Eigenkapital | -50.144.862,34 | -50.144.862,34 | 500.000,00 | -49.644.862,34 |
2019 beträgt die Kapitalkonsolidierung für Aktiva -50.144.862,34. 2020 wird dieser Wert in "Saldovortrag Kapitalkonsolidierung" transferiert. Daher ist der Saldovortrag der Kapitalkonsolidierung ebenfalls -50.144.862,34. 2020 gibt es dann eine weitere Kapitalkonsolidierung von 500.000,00. Beim Übertrag von Buchungsjournalen wird die Kapitalkonsolidierung von 500.000,00 zusammen mit dem vorhandenen Saldovortrag der Kapitalkonsolidierung von -50.144.862,34 in "Saldovortrag Kapitalkonsolidierung" für 2021 übertragen.
Auf der Seite Konzernparameter können Sie verschiedene Währungen für unterschiedliche Perioden definieren. In diesem Fall wird der Währungsumrechnungskurs verwendet, um während der Datenübertragung alle Werte von der Quellperiode in die Zielperioden zu konvertieren. Wenn beispielsweise für Oktober 2023 CZK und für November 2023 EUR verwendet werden und 1 EUR = 25 CZK entspricht, dann wird dieser Wechselkurs verwendet: 1/25 = 0,04. Nach dieser Berechnung werden 200 CZK von Oktober 2023 auf November 2023 transferiert: 200 CZK * 0,04 = 8 EUR
Währungsumrechnungskurse müssen auf der Seite Konzernwährungswechsel definiert werden. Andernfalls schlägt der Prozess fehl.
Wenn die Währungen der Quell- und Zielperioden übereinstimmen, werden die Daten ohne Währungskonvertierung von der Quellperiode in die Zielperioden kopiert.
Wenn ein Konto für die Verwendung mit Innenbeziehungen vorgesehen ist und Sie die Eigenschaft Innenbeziehung in Business Modeling deaktivieren, können Dateninkonsistenzen auftreten. Dies liegt daran, dass auf Innenbeziehungen bezogene Daten nicht automatisch über alle Bereiche hinweg entfernt werden. Siehe Versionen 1 und 2.
Version 1
Die Eigenschaft Innenbeziehung ist deaktiviert. Buchungsjournale werden ohne den Wert Innenbeziehung verbucht, zum Beispiel RU0002. Dann wird die Eigenschaft Innenbeziehung aktiviert und der Prozess Übertrag für Buchungsjournale wird gestartet. Folglich wird der Übertrag durchgeführt und die Buchungsjournaldaten werden auf die Innenbeziehung verbucht: Extern.
Diese Tabelle zeigt Meldungen, die angezeigt werden, wenn z. B. die Eigenschaft Innenbeziehung für Konto A und B aktiviert ist und anschließend der Prozess Übertrag für Buchungsjournale durchgeführt wird:
| Buchungsjournale für den Übertrag von der Bis-Periode der vorherigen Periode | Nach dem Übertrag angezeigte Meldung |
|---|---|
| Konto A mit dem Wert Innenbeziehung | Erwartetes Verhalten. Es wird keine Meldung angezeigt. |
| Konto B ohne den Wert Innenbeziehung | Buchungsjournale wurden auf Konto <Konto-ID B> gebucht, wobei die Eigenschaft Innenbeziehung von 'Keine' auf 'Extern' für die folgenden Kontexte aktualisiert wurde: {<Gesellschafts-ID - Caption, Periode>, <Gesellschafts-ID - Caption, Periode>, ...} |
Version 2
Die Eigenschaft Innenbeziehung eines Konzernkontos ist aktiviert. Das Konto hat den Wert Innenbeziehung (RU0002) und wird in Buchungsjournalen verbucht. Dann ist die Eigenschaft Innenbeziehung deaktiviert und der Prozess Übertrag für Buchungsjournale wird gestartet. Folglich wird der Übertrag durchgeführt und die Buchungsjournaldaten werden transferiert von Innenbeziehung: RU0002 an Innenbeziehung: Extern. Diese Änderung kann zu Dateninkonsistenzen führen, insbesondere wenn das Konto in Konsolidierungsprozesse eingebunden ist.