Berechnungen für historische Wechselkurse

Dieses Thema beschreibt Berechnungen für verschiedene Typen von historischen Kursen.

Bei allen Arten historischer Wechselkurse wird, wenn der Saldo Lokale Währung und der Kurs angegeben sind, der Saldo in Konzernwährung berechnet, indem der Saldo Lokale Währung durch den Kurs geteilt wird (Saldo in Konzernwährung = Saldo Lokale Währung ÷ Kurs). Der Kurs ist also das Ergebnis der folgenden Berechnung: Kurs = Saldo Lokale Währung ÷ Saldo in Konzernwährung. Der Kurs wird im Cube Financial Consolidation-Gesellschaftsspiegel (TDETAIC) unter dem Cube 98 - System-Spiegeldetail gespeichert.

Berechnungen für einen historischen Kurs (H)

Es werden keine anderen spezifischen Berechnungen durchgeführt.

Berechnungen für einen historischen Kurs in Innenbeziehungen (HI)

Die Summen für den Kurs und die lokalen Währungs- und Konzernwährungssalden werden auf folgende Weise berechnet:

Die Summe des Saldos Lokale Währung ist eine Summe der Salden der Innenbeziehungen in lokaler Währung (sum of LCBs).
Die Summe des Saldos der Konzernwährung ist eine Summe der Salden der Währungen aller Innenbeziehungen (sum of GCBs).
Die Summe des Kurses wird berechnet, indem die Summe der Salden Lokale Währung durch die Summe der Konzernwährungssalden dividiert wird (sum of LCBs ÷ sum of GCBs).

Berechnungen für einen historischen Kurs Spiegel (HS)

Die Summen für den Kurs und die lokalen Währungs- und Konzernwährungssalden werden auf folgende Weise berechnet:

Die Summe des Saldos Lokale Währung ist die Summe der Salden Lokale Währung aller Innenbeziehungen einschließlich der Salden Lokale Währung der Details *_NA und *_FX:
```
Total LCB = sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB
```
Die Summe des Kurses ist das Ergebnis der Division der Summe der Salden Lokale Währung aller Innenbeziehungen ohne die Salden Lokale Währung für die Details *_NA und *_FX durch die Summe der Salden in Konzernwährung aller Innenbeziehungen ohne den Saldo in Konzernwährung für das Detail *_NA und den Saldo Lokale Währung für das Detail *_FX:
```
Total rate = (sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB)
```

Das Ergebnis des Saldos in Konzernwährung ergibt sich aus der Division des Saldos Lokale Währung durch die Summe des Kurses:

Total GCB = (sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ ((sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB))

Berechnungen für einen historischer Kurs Spiegel und Innenbeziehung (HD)

Auf der Ebene der Spiegeldetails werden die Summen für die lokalen Währungs- und Konzernwährungssalden auf folgende Weise berechnet:

Die Summe des Saldos Lokale Währung ist die Summe der Salden Lokale Währung aller Innenbeziehungen einschließlich der Salden Lokale Währung der Details *_NA und *_FX:
```
Total LCB = sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB
```
Die Summe des Kurses ist das Ergebnis der Division der Summe der Salden Lokale Währung aller Innenbeziehungen ohne die Salden Lokale Währung für die Details *_NA und *_FX durch die Summe der Salden in Konzernwährung aller Innenbeziehungen ohne den Saldo in Konzernwährung für das Detail *_NA und den Saldo Lokale Währung für das Detail *_FX:
```
Total rate = (sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB)
```

Das Ergebnis des Saldos in Konzernwährung ergibt sich aus der Division des Saldos Lokale Währung durch die Summe des Kurses:

Total GCB = (sum of LCBs including *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ ((sum of LCBs excluding *_NA LCB and *_FX LCB) ÷ (Sum of GCBs excluding *_NA GCB and *_FX LCB))

Auf Kontoebene werden die Summen für lokalen Währungs- und Konzernwährungssalden auf folgende Weise berechnet:

Die Summe des Saldos Lokale Währung ist eine Summe der Salden der Innenbeziehungen in lokaler Währung (sum of LCBs).
Die Summe des Saldos der Konzernwährung ist eine Summe der Salden der Währungen aller Innenbeziehungen (sum of GCBs).
Die Summe des Kurses wird berechnet, indem die Summe der Salden Lokale Währung durch die Summe der Konzernwährungssalden dividiert wird (sum of LCBs ÷ sum of GCBs).

Berechnung des Kurses des Details *_NA für die Tariftypen HS und HD

Der Anfangsbestand des Saldos Lokale Währung (*_OB LCB) wird aufgrund der Logik, nach der historische Wechselkurse für finanzielle Spiegel berechnet werden, nicht in die Berechnung des *_NA-Detailkurses (zu verteilende Differenz) einbezogen. Die Logik basiert auf den folgenden Berechnungen, die zu demselben Ergebnis führen:

*_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

*_NA rate (excluding *_NA LCB) = sum of LCBs (excluding *_OB LCB) ÷ sum of GCBs (excluding *_OB GCB)

*_NA rate (with *_NA LCB but no *_NA GCB yet) = sum of LCBs (excluding *_OB LCB and *_NA LCB) ÷ sum of GCBs (excluding *_OB GCB, no *_NA GCB yet)

Die Werte des Anfangsbestandes (OB) werden explizit von den Werten des Endbestandes (CB) subtrahiert, um die Nettobewegung während einer Periode zu isolieren. Die Nettobewegung wird durch das Detail *_NA dargestellt. Wenn Sie den Anfangsbestand als Zähler oder Nenner verwenden, wird der Kurs verzerrt, da die Salden früherer Perioden einbezogen werden, und sie sind nicht Teil der Aktivität der aktuellen Periode.

Wenn der Saldo Lokale Währung (LCB) des Spiegeldetails *_NA fehlt, werden die folgenden Formeln verwendet:

*_NA LCB = sum of LCBs (excluding *_OB LCB)

*_NA GCB = sum of GCBs (excluding *_OB GCB)

```
*_NA rate = *_NA LCB ÷ *_NA GCB
```

*_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

Sie können den Endbestand (CB) für die lokalen Währungen und die Konzernwährungen auf der Seite Gesellschaftsspiegel anzeigen.

Die Endbestände der lokalen Währungen und der Konzernwährungen werden im Cube Financial Consolidation-Gesellschaftsspiegel (TDETAIC) unter dem Spiegeldetail Endbestand(*_CB) gespeichert.

Wenn der Saldo Lokale Währung (LCB) des Spiegeldetails *_NA angegeben ist, werden die folgenden Formeln verwendet:

*_NA LCB = sum of LCBs (excluding *_OB LCB and *_NA LCB)

*_NA GCB = sum of GCBs (excluding *_OB GCB, no *_NA GCB yet)

```
*_NA rate = *_NA LCB ÷ *_NA GCB
```
Der entsprechende Saldo in Konzernwährung des Spiegeldetail (GCB) *_NA wird berechnet, indem der Saldo Lokale Währung (LCB) des Spiegeldetails *_NA durch den Kurs dividiert wird (GCB = LCB ÷ rate).

*_NA rate = (*_CB LCB - *_OB LCB) ÷ (*_CB GCB - *_OB GCB)

Sie können den Anfangsbestand (OB) und den Endbestand (CB) für die lokalen Währungen und die Konzernwährungen auf der Seite Gesellschaftsspiegel anzeigen.

Die Anfangs- und Endbestände der lokalen Währungen und der Konzernwährungen werden im Cube Financial Consolidation-Gesellschaftsspiegel (TDETAIC) unter den Spiegeldetails Anfangsbestand (*_OB) bzw. Endbestand (*_CB) gespeichert.