Historische Kurse pflegen

Sie können die historischen Kurse nur für offene Perioden ändern und wenn Sie über ausreichende Berechtigungen für Benutzerrollen verfügen.

Hinweis

Wenn der Saldo Lokale Währung verfügbar ist, sind die entsprechenden Werte auf der Seite Dateneingabe vorhanden. Die Werte können aus den folgenden Quellen stammen:

Saldenvortrag Spiegel Wenn dieser Prozess ausgeführt wird, werden die Werte für den Anfangsbestand (*_OB Elemente) auf der Seite Dateneingabe eingetragen.
Seite Dateneingabe Spiegeldetail - Verteilung: Die Werte auf dieser Seite werden auf der Seite Dateneingabe als Werte der zu verteilenden Differenz (*_NA Elemente) eingetragen.
Seite Datenimport: Die importierten Werte werden auf der Seite Dateneingabe auf der importierten Ebene angezeigt.
Salden Lokale Währung für Währungsumrechnungsdifferenzen (*_FX-Elemente) werden in der Regel auf Konzernebene durch die Prozesse der Konsolidierung gefüllt, nicht auf Konzernebene. Auf der Gesellschaftsebene werden historische Wechselkurse und Transaktionsdaten gepflegt. Bei der Verarbeitung auf Konzernebene treten während der Konsolidierung Währungsdifferenzen auf, wenn die Salden der lokalen Gesellschaften in die Währung der Konzernberichterstattung konvertiert werden, z. B. in USD oder EUR.

Wenn Sie einen Kurs angeben, wird automatisch der Saldo in Konzernwährung berechnet und umgekehrt.

Wählen Sie Kurse und Abstimmung > Historische Wechselkurse > Historische Kurse aus.
Geben Sie ein Konfigurationsset, eine Version, eine Gruppenwährung, eine Periode und eine Gesellschaft an.
Informationen zu historischen Kursen für den angegebenen Kontext werden im Raster angezeigt.
Hinweis
Die ausgewählte Konzernwährung muss sich von der lokalen Währung der ausgewählten Gesellschaft unterscheiden. Diese Liste zeigt die Gründe an, warum diese Währungen unterschiedlich sein müssen:
- Verschiedene Berichtsebenen
  Die Konzernwährung ist die lokale Währung der Gesellschaft, z. B. PHP für eine Gesellschaft auf den Philippinen. Die Konzernwährung ist die Konsolidierungswährung, die auf Konzern- oder Unternehmensebene verwendet wird. Zum Beispiel, USD oder EUR. Identische Währungen von Konzern und Gesellschaften heben die Vorteile der Konsolidierung und des gesellschaftsübergreifenden Vergleichs auf.
- Währungsumrechnungslogik
  Historische Wechselkurse werden verwendet, um Salden von der Gesellschaft in die Konzernwährung umzurechnen. Wenn beide Währungen identisch sind, beträgt der Umrechnungskurs 1:1 und es ergibt sich kein Fremdwährungseffekt im Bericht, was für eine korrekte konsolidierte Finanzdarstellung wichtig ist.
- Audit und Compliance
  Auditoren und Aufsichtsbehörden erwarten eine präzise Umrechnung der Devisen und Abstimmung zwischen den Berichten auf lokaler und Konzernebene. Eine identische Währung für beide Berichtsebenen kann zum Beispiel zu einer Fehlinterpretation der Finanzdaten führen.
- Analytischer Einblick
  Devisen, Neubewertungseffekte und die Verwendung historischer Kurse sind nur dann relevant, wenn Währungsdifferenzen bestehen. Dies ist vorteilhaft für die Leistungsanalyse und das Risikomanagement auf Konzernebene.
Um einen Kurs oder einen Saldo in Konzernwährung anzugeben, führen Sie die folgenden Aktionen für diese historischen Kurstypen durch:
- Historischer Kurs (H):
  Geben Sie in der Spalte Kurs bzw. Saldo in Konzernwährung (ISO-Code) einen Kurs oder einen Saldo in Konzernwährung an.
  
  Details zu Berechnungen für historische Kurstypen finden Sie unter "Berechnungen für historische Wechselkurse".
- Historischer Kurs Innenbeziehung (HI):
  1. Wählen Sie eine relevante Zeile aus und klicken Sie auf Kurs ändern.
  2. Geben Sie im Dialog HI - Historischer Kurs Innenbeziehung den Kurs oder den Saldo in Konzernwährung an.
  Details zu Berechnungen für historische Kurstypen finden Sie unter "Berechnungen für historische Wechselkurse".
- Historischer Kurs Spiegel (HS):
  1. Wählen Sie eine relevante Zeile aus und klicken Sie auf Kurs ändern.
  2. Geben Sie im Dialog HS - Historischer Kurs Spiegel den Kurs oder den Saldo in Konzernwährung an.
  Details zu Berechnungen für historische Kurstypen finden Sie unter "Berechnungen für historische Wechselkurse".
- Historischer Kurs Spiegel und Innenbeziehung (HD):
  1. Wählen Sie eine relevante Zeile aus und klicken Sie auf Kurs ändern.
  2. Wählen Sie im Dialog HD - Historischer Kurs Spiegel und Innenbeziehung eine Zeile mit Innenbeziehungen aus und klicken Sie auf Kurs ändern.
  3. Geben Sie im angezeigten Dialog mit den Spiegeldetails den Kurs oder den Saldo in Konzernwährung an.
  Details zu Berechnungen für historische Kurstypen finden Sie unter "Berechnungen für historische Wechselkurse".
Hinweis
Die Unterdrückung auf Zeilen wird nur für die Werte des Saldos Lokale Währung übernommen. Wenn der Saldo Lokale Währung fehlt, können Sie nur Werte in der Spalte Kurs angeben. Wenn der Kurs angegeben wird und die Werte des Saldos Lokale Währung importiert oder auf der Seite Dateneingabe angegeben werden, wird der Saldo in Konzernwährung automatisch berechnet. Wenn der Kurs fehlt und die lokalen Währungssalden und Konzernwährungssalden angegeben sind, wird der Kurs automatisch berechnet. Für die Kurstypen HS und HD ist die Angabe oder Änderung historischer Wechselkurse für *_NA und *_FX Details deaktiviert.