Übertrag für Gesellschaftsbuchungsjournale

Mit der Funktion Gesellschaftsbuchungsjournale - Übertrag können Sie alle Werte und Buchungsjournale aus ausgewählten Anpassungsebenen auf eine Gesellschaftsbasis transferieren. Anpassungsebenen können nur mithilfe von Buchungsjournalen geändert werden.

Beim Transfer ändert sich die Ebene von der Anpassungsebene auf die entsprechende Rollover Adjustment-Ebene. Im ersten Jahr, in dem der Übertrag für die Buchungsjournale auf Gesellschaftsebene durchgeführt wird, werden alle Daten von "Anpassung" zu "Rollover Adjustment" übertragen. In den folgenden Jahren werden alle Daten aus Adjustment weiterhin in Rollover Adjustment kopiert. Zusätzlich werden die vorhandenen Daten der Rollover Adjustment nach Rollover Adjustment des folgenden Jahres kopiert.

Diese Tabelle zeigt ein Beispiel dafür, wie die Ergebnisse von Adjustment und Rollover Adjustment addiert und als Summe in der Rollover Adjustment angezeigt werden.

Jahr Buchungsebene - Gesellschaft	2019 Anpassung	2020 Rollover Adjustment	2020 Anpassung	2021 Rollover Adjustment
Aktiva	-200	-200	1.000	800
Verbindlichkeiten und Eigenkapital	-200	-200	1.000	800

In 2019 ist die Anpassung für Aktiva -200. In 2020 wird dieser Wert nach Rollover Adjustment transferiert. Daher ist der Rollover Adjustment ebenfalls -200. Anschließend gibt es 2020 eine weitere Anpassung von 1.000. Mit dem Übertrag von Buchungsjournalen wird die Anpassung von 1.000 in Rollover Adjustment in Jahr 2021 zusammen mit dem vorhandenen Rollover Adjustment von -200 transferiert.

Auf der Seite Gesellschaftsparameter können Sie verschiedene lokale Währungen für unterschiedliche Perioden definieren. In diesem Fall wird der Währungsumrechnungskurs verwendet, um während der Datenübertragung alle Werte von der Quellperiode in die Zielperioden zu konvertieren. Wenn beispielsweise für Oktober 2023 CZK und für November 2023 EUR verwendet werden und 1 EUR = 25 CZK entspricht, dann wird dieser Wechselkurs verwendet: 1/25 = 0,04. Nach dieser Berechnung werden 200 CZK von Oktober 2023 auf November 2023 transferiert: 200 CZK * 0,04 = 8 EUR

Wenn die Währungen der Quell- und Zielperioden übereinstimmen, werden die Daten ohne Währungskonvertierung von der Quellperiode in die Zielperioden kopiert.