Mezipodnikové vztahy s transakcemi

Aktivace transakčních měn

Jako měnu transakce můžete použít jakoukoli měnu, která je konfigurována jako měna entity na webu Business Modeling.

Údaje o transakcích

Chcete-li poskytnout údaje o transakci, použijte jednu z těchto možností:

• Zadejte údaje o transakci na stránce Konsolidace dluhů nebo Konsolidace výdajů/příjmů v detailu mezipodnikového vztahu. Případně v detailu datového záznamu kons. dluhy nebo Datové záznamy – kons. výdaje/příjmy. Chcete-li zadat údaje o transakci, musíte v kontextu vybrat úroveň HB I manuál – datový záznam.

  Viz "Mezipodnikové vztahy – konsolidace pohledávek", "Mezipodnikové vztahy – konsolidace výdajů/příjmů", "Mezipodnikové vztahy – datové záznamy Cons. Dluhy" a "Detail datových záznamů – Konsolidace. Výdaje/příjmy".

• Nahrát data transakcí z integračních tabulek. Chcete-li zobrazit nahraná data, musíte v kontextu vybrat úroveň HB I – Importovaná data.

Rozdíly v sestavách Detail mezipodnikového vztahu

V reportu Detail mezipodnikového vztahu se celkový rozdíl v měně skupiny mezi dvěma entitami rozdělí na rozdíl transakcí a rozdíl měn. Dokud nejsou zadány žádné údaje o transakci, zobrazuje se celkový rozdíl ve sloupci Ostatní rozdíly. Interní doklady však celkový rozdíl uvádějí jako ostatní rozdíly.

Ruční odstranění zadaných hodnot transakcí

Chcete-li z databáze odstranit již zadané hodnoty v měně transakce, musíte stisknout klávesy Ctrl + Del nebo zadat #delete.

Nastavení eliminace Business Modeling

Pokud nejsou zadány žádné údaje o transakci, pravidla D a R zaúčtují rozdíly na účet ostatních rozdílů, který byl nastaven na adrese Business Modeling. Viz "Řízení eliminací".

Pokud zadáte hodnoty transakcí ručně nebo je nahrajete z integračních tabulek, celkový rozdíl se rozdělí na tyto rozdíly:

• Rozdíl transakce: Zaúčtováno jako ostatní rozdíly
• Kurzový rozdíl: Zohledněno v konsolidovaných výkazech mezipodnikových vztahů a v konsolidovaných výkazech mezipodnikových vztahů a v procesech D a R v interních dokladech

Pravidla HD, HDE, HR a HRE vždy účtují rozdíly na účet Ostatní rozdíly. Tato pravidla nerozlišují mezi měnovými rozdíly.

Zadání údajů o transakci, příklad

V tomto příkladu mají entity RU0001 a RU0002 jako místní měnu a měnu skupiny EUR.

V této tabulce jsou uvedeny částky, které se zobrazují v mezipodnikovém vztahu Detail konsolidace dluhů:

Vyrovnání částek se provádí vždy křížově, což vede k rozdílu -10 000 EUR.

Pokud jste nezadali údaje o transakci, je celkový rozdíl (-10 000 EUR) zaúčtován jako Ostatní rozdíl interními doklady, ale v sestavě se zobrazí ve sloupci Kurzový rozdíl.

Volitelně můžete Rozdíl celkem rozdělit na Rozdíl transakce a Kurzový rozdíl a vysvětlit místní hodnoty v měnách transakce.

Po kliknutí na rozdíl v sestavě Detail porovnání mezi společnostmi se zobrazí sestava Detail datových záznamů. Hodnota účtu RU0001 je 320 050 EUR v místní měně. Tuto hodnotu musíte vysvětlit v měnách, ve kterých transakce proběhly. I když je místní měnou společnosti EUR, transakce lze provádět i v jiných měnách, například v USD.

Příslušné částky můžete zadat ve sloupci Měna transakce v dialogovém okně, které se zobrazí po kliknutí na hodnotu vesloupci Měna skupiny (kód měny ISO) v reportech Podrobnosti mezipodnikového porovnání. Případně můžete tyto částky zadat ve sloupci Hodnota v měně transakce v reportu Podrobnosti datového záznamu transakce. Zobrazí se všechny dostupné měny transakcí. Každá zadaná hodnota se automaticky přepočítá na měnu skupiny na základě závěrečného kurzu a zobrazí se ve sloupci Transakce v měně skupiny v dialogovém okně a ve sloupci Hodnota transakce v měně skupiny v sestavě Podrobnosti datového záznamu transakce.

Ujistěte se, že jste vysvětlili hodnotu celého účtu a protiúčtu v místní měně v příslušných měnách transakce.

Tato tabulka ukazuje vysvětlení místních hodnot v EUR (460 000 EUR na účtu RU0001 a 330 050 EUR na mezipodnikovém účtu RU0002) na transakční měnu USD na straně RU0001 vůči mezipodnikovému RU0002 a na straně mezipodnikového RU0002 vůči RU0001 a přepočet částek na měnu skupiny (EUR):

Pokud jsou hodnoty uvedeny v měnách transakce na obou stranách (RU0001 vůči mezipodnikovému vztahu RU0002 a mezipodnikovému vztahu RU0002 vůči RU0001), je možné rozdělit celkový rozdíl na ostatní rozdíly a měnové rozdíly.

Tímto způsobem se vypočítá celkový rozdíl v měně skupiny: (Součet účtů entity (RU0001) vs. mezipodnikové vztahy (RU0002) minus Součet protiúčtů mezipodnikových vztahů (RU0002) vs. entity (RU0001)) plus (Součet účtů mezipodnikových vztahů (RU0002) vs. entity (RU0001) minus Součet protiúčtů entity (RU0001) vs. mezipodnikové vztahy (RU0002)) = celkový rozdíl

(320,050 EUR - 330,050 EUR) + (460,000 EUR - 460,000 EUR) = -10,000 EUR

Transakční rozdíl se takto vypočítá v měně skupiny: (Součet účtů entity (RU0001) vs. mezipodnikový vztah (RU0002) minus Součet protiúčtů mezipodnikového vztahu (RU0002) vs. entity (RU0001)) plus (Součet účtů mezipodnikového vztahu (RU0002) vs. entity (RU0001) minus Součet protiúčtů entity (RU0001) vs. mezipodnikový vztah (RU0002)) = rozdíl transakcí

(316,667 EUR - 333,333 EUR) + (466,667 EUR - 458,333 EUR) = -8,333 EUR

Měnový rozdíl se vypočítá tímto způsobem:

Celkový rozdíl v měně skupiny minus transakční rozdíl v měně skupiny = měnový rozdíl

-10,000 EUR - (-8,333 EUR) = 1,667 EUR