Převod interních dokladů entity

Funkce Převést interní doklady entity umožňuje přenést všechny hodnoty a interní doklady z vybraných úrovní úprav na základě entity. Úroveň úprav lze změnit pouze pomocí interních dokladů.

V rámci přenosu se úroveň přepne z úrovně úpravy na ekvivalentní úroveň úpravy převodu. V prvním roce, ve kterém se spustí převod interních dokladů na úrovni entity, se všechna data přenášejí z úpravy do úpravy převodu. V následujících letech se všechna data z úpravy nadále kopírují do úpravy převodu. Existující data úpravy převodu se navíc zkopírují do úpravy převodu následujícího roku.

Tato tabulka uvádí příklad, jak se výsledky úpravy a úpravy převodu přidávají spolu a zobrazují jako součet v úpravě převodu:


Rok Entita úrovně účetní operace	2019 Úprava	2020 Úprava převodu	2020 Úprava	2021 Úprava převodu
Aktiva	-200	-200	1 000	800
Závazky a vlastní kapitál	-200	-200	1 000	800

V roce 2019 je úprava aktiv -200. V roce 2020 je tato hodnota převedena do úpravy převodu. Úprava převodu je tedy také -200. Dále je v roce 2020 další úprava v hodnotě 1000. Pomocí převodu interních dokladů je úprava 1 000 přenesena do úpravy převodu v roce 2021 spolu s existující úpravou převodu -200.

Na stránce Parametry entity můžete definovat různé místní měny pro různá období. Pokud ano, použije se směnný kurz pro přepočet všech hodnot během přenosu dat ze zdrojového období do cílových období. Pokud se například pro říjen 2023 použije CZK a pro listopad 2023 EUR a 1 EUR = 25 CZK, pak se použije tento směnný kurz: 1/25 = 0,04. 200 Kč z října 2023 se podle tohoto výpočtu přenese do listopadu 2023: 200 CZK * 0,04 = 8 EUR

Poznámka

Směnné kurzy měn musí být definovány na stránce Změny měny entity. V opačném případě proces selže.

Pokud jsou měny zdrojového a cílového období stejné, data se ze zdrojového období zkopírují do cílového období bez převodu měn.

Upozornění

Pokud je účet určen pro použití s vnitropodnikovými údaji a zakážete vlastnost Mezipodnikový vztah na adrese Business Modeling, můžete se setkat s nekonzistencí dat. Důvodem je, že údaje týkající se mezipodnikového vztahu nejsou automaticky odstraňovány ve všech oblastech. Viz scénáře 1 a 2.

Scénář 1

Vlastnost mezipodnikového vztahu je zakázána. Interní doklady se zaúčtují bez hodnoty mezipodnikového vztahu, například RU0002. Poté se aktivuje vlastnost mezipodnikového vztahu a spustí se proces Rollover interní doklad. Následně je provedeno překlopení a údaje z interního dokladu jsou zaúčtovány do mezipodnikového vztahu: Externí.

V této tabulce jsou uvedeny zprávy, které se zobrazí, když je například povolena vlastnost mezipodnikového vztahu pro účet A a B a následuje proces Rollover journal:


Doklady pro převod z předchozího období	Zpráva zobrazená po převrácení
Účet A s hodnotou mezipodnikového vztahu	Očekávané chování. Nezobrazí se žádná zpráva.
Účet B bez hodnoty mezipodnikového vztahu	Interní doklady byly zaúčtovány na účet <ID účtu B>, čímž se aktualizovala vlastnost Mezipodnikový vztah z „Žádná“ na „Externí“ pro následující souvislosti: {<ENTITA subjektu – nadpis, období>, <ENTITA subjektu – nadpis, období>, ...}

Scénář 2

Vlastnost mezipodnikového vztahu účetního účtu je povolena. Účet má hodnotu mezipodnikového vztahu (RU0002) a používá se při účtování v interních dokladech. Poté se vlastnost mezipodnikového vztahu zakáže a spustí se proces Rollover Interní doklad. Následně je provedeno přeřazení a data interního dokladu jsou přenesena z mezipodnikového vztahu: RU0002 do mezipodnikového vztahu: Externí. Tato změna může způsobit nekonzistenci údajů, zejména pokud je účet zapojen do procesů konsolidace.