Podrobnosti mezipodnikového porovnání - konsolidace výdaje/výnosy
Tato stránka zobrazuje podrobnosti mezipodnikového vyrovnání v kategorii výdajů a výnosů konsolidace.
Na tuto stránku se dostanete kliknutím na částku zůstatku na stránce Stav datových záznamů mezipodnikových transakcí nebo výběrem možnosti na navigačním panelu.
Můžete ověřit zůstatky účtu pro vybranou entitu a mezipodnikový vztah pro tyto procesy pro výdaje a výnosy konsolidace:
- R1: Eliminace vnitroskupinových nákladů na prodej
- R2: Eliminace vnitroskupinových dalších provozních výdajů
- R3: Eliminace vnitroskupinových dalších finančních výdajů
Zůstatky se zobrazují pro účty entity a jejich mezipodnikové protiúčty pro každý proces konsolidace v těchto typech měn:
- Měna skupiny: Převedeno z místních měn vybrané entity a mezipodnikového vztahu
- Místní měny: Měny vybrané entity a mezipodnikového vztahu
- Měna skupiny podle transakcí: Převedeno z měn transakce
Nadprahové rozdíly v zůstatcích účetních jednotek a mezipodnikových vztahů jsou u každého procesu konsolidace označeny ikonou . Chcete-li ověřit podrobnosti o rozdílu, klikněte na částku rozdílu. Zobrazí se stránka Podrobnosti datového záznamu transakcí – kons. výdaje/výnosy.
Chcete-li zadat zůstatky v měně transakce na stránce Podrobnosti mezipodnikového porovnání – konsolidace výdaje/výnosy, klikněte na hodnotu ve sloupci Měna skupiny (kód měny ISO) pro konkrétní účet, vyberte možnost a zadejte hodnoty v zobrazeném dialogovém okně. Ve výchozím nastavení je v dialogovém okně vybrána úroveň . Úroveň můžete změnit, ale pak je mřížka určena pouze pro čtení a nelze v ní zadávat žádné hodnoty.
Zůstatky měn transakcí mohou zadávat pouze účetní jednotky, a to pouze pro entity, za které odpovídají. Hodnoty v oddílu mezipodnikových vztahů jsou pouze pro čtení. Hodnoty jsou zobrazeny v příslušných měnách pro tyto typy měn:
- Měna transakce
- Měna skupiny: Převedeno z měny transakce
- Místní měna
- Měna skupiny: Převedeno z místní měny
Chcete-li vyrovnat rozdíl nad prahovou hodnotou v zůstatcích účtů entity a mezipodnikového vztahu, musí uživatel v roli Entity Accountant zodpovědný za entitu zadat relevantní hodnoty v měně transakce pro příslušné měny. Uživatel v roli Entity Accountant, který je zodpovědný za mezipodnikový vztah, musí provést stejné akce v mezipodnikovém protiúčtu. Pouze tak je proces vyrovnání úplný a dokončený.
Hodnoty měn transakcí se automaticky přepočítávají na hodnoty měn skupiny pomocí závěrkových kurzů, které jsou vedeny jako standardní kurzy. Typy kurzů různých měnových metod, které jsou přiřazeny ke konkrétním účtům, se v tomto přepočtu nezohledňují.
V současné době lze zůstatky měn transakcí zadat na stránce Podrobnosti mezipodnikového porovnání – konsolidace výdaje/výnosy nebo Podrobnosti datového záznamu transakcí – kons. výdaje/výnosy. Kromě toho můžete na těchto stránkách zadat hodnoty v místních měnách, ale to je pouze informativní a nemá to vliv na žádné údaje. Chcete-li zadat hodnoty, musíte v kontextu vybrat úroveň .
Tato tabulka ukazuje, jak procesy Výdaje a Příjmy nakládají s prázdnými (NULL) a nulovými hodnotami rozdílu transakcí a s hodnotami většími nebo menšími než 0:
| Příklad | Rozdíl bilance | Rozdíl transakce: | Jiné rozdíly | Kurzový rozdíl |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 100 | 0 (hodnota NULL) | 100 | 0 |
| 2 | 100 | 0 (výsledek 100-100=0, skutečná hodnota) | 0 | 100 |
| 3 | 100 | 20 | 20 | 80 |
| 4 | 100 | 200 | 200 | -100 |
| 5 | 100 | 100 | 100 | 0 |
V příkladu 1 nebyl rozdíl v zůstatku nijak vysvětlen. Proto je rozdíl transakcí prázdná (NULL) hodnota. Proto účty Ostatní rozdíly a Kurzový rozdíl obsahují 100, resp. 0.
V příkladu 2 byl vysvětlen rozdíl v bilanci. Výsledkem rozdílu transakcí je tedy skutečná hodnota 0.
V příkladu 3 byly provedeny některé vysvětlivky k rozdílu zůstatků a výsledkem byla hodnota rozdílu transakcí 20.
V příkladu 4 byly provedeny některé vysvětlivky k rozdílu zůstatků a výsledkem byla hodnota rozdílu transakcí 200.
V příkladu 5 byly provedeny některé vysvětlivky k rozdílu zůstatků a výsledkem byla hodnota rozdílu transakcí 100.
V příkladech 2–5 obsahuje účet Ostatní rozdíly stejnou hodnotu jako rozdíl transakcí. Účet Kurzový rozdíl obsahuje hodnotu, která vznikne odečtením hodnoty rozdílu zůstatků od hodnoty rozdílu transakcí.
Pokud je rozdíl transakce roven 0 nebo je prázdný (NULL), pak se rozdíl zaúčtuje na účet Ostatní rozdíly. Pokud je rozdíl transakcí větší nebo menší než 0, vypočítá se rozdělení hodnot mezi Ostatní rozdíly a Kurzový rozdíl.
Hodnoty kurzových rozdílů se zaokrouhlují na čtyři desetinná místa. Ve sloupcích Ostatní rozdíly a Kurzový rozdíl jsou uvedeny konkrétní účty, které byly pro tyto rozdílové účty definovány na Business Modeling.