Udržování historických kurzů

Historické kurzy můžete změnit pouze pro otevřená období a pokud máte dostatečná oprávnění role uživatele.

Poznámka

Pokud je k dispozici zůstatek v místní měně, existují odpovídající hodnoty na stránce datový záznam. Hodnoty mohou pocházet z těchto zdrojů:

  • Detailní položky převodu do dalšího období: Po spuštění tohoto procesu se na stránce datový záznam vyplní hodnoty počátečního zůstatku (elementy *_OB).
  • Stránka Distribuce podrobností detailní položky datového záznamu: Hodnoty z této stránky se vyplní na stránce datový záznam jako hodnoty prvků Difference to distribute (*_NA).
  • Stránka Import dat: Importované hodnoty se na stránce datový záznam projeví na úrovni importovaných hodnot.

    Zůstatky v místní měně pro kurzové rozdíly (element *_FX) se obvykle vyplňují na úrovni skupiny prostřednictvím procesů konsolidace, nikoli na úrovni entity. Na úrovni entity se udržují historické měnové kurzy a údaje o transakcích. Při zpracování na úrovni skupiny vznikají při konsolidaci kurzové rozdíly (FX), když se zůstatky entit přepočítávají na měnu vykazování skupiny, např. na USD nebo EUR.

Zadáním kurzu se automaticky vypočítá zůstatek měny skupiny a naopak.

  1. Vyberte možnosti Kurzy a vyrovnání > Historické směnné kurzy > Historické kurzy.
  2. Zadejte konfigurační sadu, verzi, měnu skupiny, období a entitu.
    V mřížce se zobrazí informace o historických kurzech pro zadaný kontext.
    Poznámka

    Vybraná měna skupiny se musí lišit od místní měny vybrané entity. Tento seznam ukazuje důvody, proč se tyto měny musí lišit:

    • Různé úrovně vykazování

      Měna entity je místní měna právnické osoby, například PHP pro entitu na Filipínách. Měna skupiny je měna konsolidace, která se používá na úrovni skupiny nebo společnosti. Například USD nebo EUR. Stejné měny skupin a entit negují výhody konsolidace a vzájemného porovnání entit.

    • Logika měnové konverze

      Pro přepočet zůstatků z měny entity na měnu skupiny se používají historické měnové kurzy. Pokud jsou obě měny shodné, přepočítací kurz se stává 1:1 a v reportu není uveden žádný kurzový vliv, který je rozhodující pro přesné konsolidované finance.

    • Audit a dodržování předpisů

      Auditoři a regulační orgány očekávají jasné přepočty cizích měn a vyrovnání mezi výkaznictvím na místní úrovni a na úrovni skupiny. Stejná měna pro obě úrovně vykazování může například vést k nesprávné interpretaci finančních dat.

    • Analytický vhled

      Kurzové vlivy, vlivy přecenění a použití historických kurzů jsou relevantní pouze v případě existence kurzových rozdílů. To je přínosné pro analýzu výkonnosti na úrovni skupiny a řízení rizik.

  3. Chcete-li zadat kurz nebo zůstatek měny skupiny, proveďte tyto akce pro tyto typy historických kurzů:
    • Historický kurz (H):

      Do sloupce Kurz nebo Zůstatek v měně skupiny (kód ISO) zadejte kurz nebo zůstatek skupinové měny.

      Podrobnosti o výpočtech pro historické typy sazeb naleznete v části „Výpočty pro historické sazby“.

    • Historický mezipodnikový kurz (HI):
      1. Vyberte příslušný řádek a klikněte na Change Rate.
      2. V dialogovém okně HI – Historical Rate Mezipodnikový vztah zadejte kurz nebo zůstatek měny skupiny.

      Podrobnosti o výpočtech pro historické typy sazeb naleznete v části „Výpočty pro historické sazby“.

    • Detailní položky historického kurzu (HS):
      1. Vyberte příslušný řádek a klikněte na Change Rate.
      2. V dialogovém okně HS – Historický detailní položky zadejte kurz nebo zůstatek měny skupiny.

      Podrobnosti o výpočtech pro historické typy sazeb naleznete v části „Výpočty pro historické sazby“.

    • Detailní položky historického kurzu a mezipodnikový vztah (HD):
      1. Vyberte příslušný řádek a klikněte na Change Rate.
      2. V dialogovém okně HD – Historical Rate Schedule and Intercompany vyberte řádek mezipodnikového vztahu a klikněte na Change Rate.
      3. V zobrazeném dialogovém okně s detailními položkami plánu zadejte kurz nebo zůstatek měny skupiny.

      Podrobnosti o výpočtech pro historické typy sazeb naleznete v části „Výpočty pro historické sazby“.

    Poznámka

    Potlačení na řádcích se vztahuje pouze na hodnoty zůstatku v místní měně. Pokud chybí zůstatek v místní měně, můžete zadat hodnoty pouze ve sloupci Rate. Po zadání kurzu a importování hodnot zůstatku místní měny nebo jejich zadání na stránce Datový záznam se automaticky vypočítá zůstatek měny skupiny. Pokud kurz chybí a jsou zadány zůstatky místní a skupinové měny, kurz se vypočítá automaticky. U typů sazeb HS a HD je zadávání nebo úprava historických sazeb pro podrobnosti *_NA a *_FX zakázána.