Výpočet kontrolního součtu ve zprávě o úpravách peněžních toků skupiny
Tento vzorec ukazuje, jak funguje výpočet kontrolního součtu:
[Peněžní prostředky z rozvahy od počátku roku za běžné období v měně skupiny] - [Peněžní prostředky z rozvahy od počátku roku za poslední období předchozího roku v měně skupiny] - [Čistý přírůstek/snížení hotovosti a hotovostních ekvivalentů]
Pokud je výsledkem kontrolního součtu 0, pak je výkaz cash flow vysvětlen celkem. Pokud je výsledek kontrolního součtu jiný než 0, pak peněžní tok není vysvětlen prostřednictvím účtů rozvahové skupiny.
Chcete-li získat správné výsledky, ujistěte se, že jste před spuštěním procesu skupinového peněžního toku spustili funkci Převrácení skupinových účetních dokladů předchozích let. Ujistěte se také, že jsou správně nastavena data entit. Pokud se například skupina skládá ze tří entit (entita A, entita B a entita C) a aktuální období je leden 2025, pak musí proces proběhnout v tomto pořadí:
- Předpoklad: Procesy peněžních toků entit pro prosinec 2024 již byly provedeny pro entity A, B a C.
- Funkce Detailní položky a interní doklady pro převádějící entity se spouštějí od prosince 2024 jako zdroje do cílového ledna 2025.
- Data entit jsou importována do aktuálního období.
- Procesy peněžních toků entit jsou spuštěny pro leden 2025 pro entity A, B a C.
- Proces skupinových peněžních toků se provádí pro skupinu k prosinci 2024.
- Funkce Převést interní doklady skupiny je spuštěna od prosince 2024 jako zdroje do cílového ledna 2025.
- Proces skupinového peněžního toku je spuštěn na leden 2025.
Proces skupinových peněžních toků musí být prováděn na základě správných údajů o peněžních tocích entity, včetně převodů a přenesení. V opačném případě jsou údaje skupiny založeny na nesprávném nastavení a zobrazují se nesprávné výsledky.
Proces cash flow není podporován pro konsolidaci podskupin.