Propriétés

L'objet métier Comptes de groupe comporte plusieurs propriétés qui sont importantes à des fins de consolidation.

Ce tableau affiche les propriétés de l'objet métier Comptes du groupe :


Propriété	Description
ID	Identifiant unique d'un compte. Propriété requise.
Nom	Légende affichée comme valeur par défaut si aucune traduction spécifique à la langue n'est fournie. Propriété requise.
ID de parent	Parent d'un compte dans une relation parent-enfant.
Position d'ordre	Responsable de la séquence des comptes de groupe dans la structure. L'ordre des comptes de groupe est défini séparément pour chaque niveau hiérarchique dans le plan comptable. Le premier compte est le compte principal suivi par les comptes de niveau inférieur. Cette propriété est pertinente pour les éléments de base et les éléments parent.
Type	Type de compte qui détermine si un débit ou un crédit présente un effet positif ou négatif sur un compte. Par exemple, un débit pour un compte d'actifs est positif, tandis que le débit est négatif pour un compte de passif. Les types de compte suivants sont disponibles : A : Actif P : Passif R : Revenus E : Dépense S : Statistique. Aucun report. Par exemple, prix moyen. T : Statistique. Par exemple, indicateurs clés de performance. M : Statistique. Aucun report et aucune conversion de devises. Par exemple, effectif. O : Statistique. Aucune conversion de devises. Par exemple, volume de ventes Remarque Pour empêcher une agrégation des valeurs dans le plan comptable, la propriété Pondération doit être définie sur 0 pour tous les types de compte statistique.
Méthode	Décrit comment calculer un compte à partir de la devise fonctionnelle en devise du groupe. Il existe cinq méthodes. Vous devez spécifier au moins la méthode 1. Chaque méthode décrit un moyen de conversion de devises différent. Les méthodes permettent de calculer un compte du groupe avec différents types de taux dans différents jeux de configuration, versions et périodes. Il est possible de sélectionner les types de taux suivants pour chaque méthode : N : Aucune conversion C : Taux de clôture A : Taux moyen cumul-année MP : Taux moyen pondéré H : Taux historique HI : Taux d'historique intersociétés HS : Plan de taux d'historique HD : Taux historique intersociétés/plan Les méthodes s'adaptent au fil du temps à la façon dont la devise fonctionnelle est convertie dans la devise du groupe et aux exigences de rapport dans plusieurs normes GAAP, comme US GAAP. La norme US GAAP nécessite une conversion différente des International Financial Reporting Standards (IFRS).
Plan	Utilisé pour indiquer un plan. Les plans préconfigurés suivants sont disponibles : A : Actifs et amortissement A1 : Valeur brute actifs A2 : Amortissement B : Créances C : Dettes D : Provisions E : Capitaux propres A1 et A2 sont des sous-plans de A et ne peuvent pas être sélectionnés. Ils sont utilisés si vous sélectionnez le plan principal (A). L'utilisateur doit gérer les éléments de base et les éléments parents.
Intersociétés	Propriété devant être activé pour tous les comptes de groupe qui peuvent avoir des valeurs liées aux relations intersociétés. Il est ainsi possible de spécifier des données et de publier des journaux contenant des intersociétés. Cette propriété n'est pertinente que pour les éléments de base.
Journal d'entité	Si cette option est activée, un compte est disponible dans l'éditeur de journaux de l'entité. Cette propriété est pertinente pour les éléments de base et les éléments parent.
Journal de groupe	Si cette option est activée, un compte est disponible dans l'éditeur de journaux du groupe. Cette propriété n'est pertinente que pour les éléments de base.
Saisie de données	Si cette option est activée, un compte est disponible dans les rapports de saisie de données respectifs. Cette propriété est pertinente pour les éléments de base et les éléments parent.
Rapport d'entité	Si cette option est activée, un compte est disponible dans les rapports d'entité respectifs. Cette propriété est pertinente pour les éléments de base et les éléments parent.
Rapport de groupe	Si cette option est activée, un compte est disponible dans les rapports de groupe respectifs. Cette propriété est pertinente pour les éléments de base et les éléments parent.
Achat d'actions	Définit un détail du plan qui présente des changements d'écart d'acquisition positif. Les changements d'écart d'acquisition positif résultent des acquisitions. Remarque Il faut publier les résultats d'une acquisition manuellement. Cette propriété est utilisée par des processus personnalisés spécifiques.
Vente d'actions	Définit un détail du plan qui représente le résultat de la vente. La vente est effectuée en ajoutant la demande de modification de la participation dans la propriété dans Financial Consolidation. Remarque Il faut publier les résultats d'une vente manuellement. Cette propriété est utilisée par des processus personnalisés spécifiques.
Capitaux propres	Active les comptes de capitaux propres affichés dans la propriété dans Financial Consolidation. Cette propriété n'est pertinente que pour les éléments de base.
Achat de réserve	Définit un détail du plan pour un compte de groupe qui reçoit des informations sur les réserves non réalisées si une acquisition est effectuée. Les réserves non réalisées résultent de l'acquisition liée aux normes GAAP. Remarque Il faut publier les résultats d'une acquisition manuellement. Cette propriété est utilisée par des processus personnalisés spécifiques.
Vente de réserve	Définit un détail du plan pour un compte de groupe qui reçoit des informations sur les réserves non réalisées après la vente d'une entité. Remarque Il faut publier les résultats d'une vente manuellement. Cette propriété est utilisée par des processus personnalisés spécifiques.
Réserves	Active les comptes de réserve qui sont affichés dans la propriété dans Financial Consolidation. Cette propriété n'est pertinente que pour les éléments de base.
Chaîne de format	Indique un format de nombre utilisé à des fins de visualisation des nombres dans, par exemple, dans les rapports personnalisés ou Self-Service. Par défaut, à définir sur #,##0,00. Voir « Format des nombres ». Remarque Le format spécifié n'affecte pas les rapports standard des applications métier Infor EPM.
Mappage de sous-groupe	Pertinent uniquement en cas d'utilisation de la fonction Copie des données de sous-groupe dans Financial Consolidation. Cette fonction transfère les données d'un groupe vers une entité représentant le groupe dans son ensemble. Cette action est généralement réalisée avec un sous-groupe du groupe parent. L'entité vers laquelle les valeurs sont transférées appartient au groupe parent et est configurée comme entité factice. Si le groupe parent nécessite différents comptes, il est nécessaire de les mapper sur le groupe parent. Il est possible de sélectionner les comptes de consolidation du groupe dans Financial Consolidation. Cette propriété n'est pertinente que pour les éléments de base.
Participation non majoritaire	Les comptes de participation non majoritaire sont assignés aux comptes de capitaux propres correspondants. La part détenue par des tiers est ensuite comptabilisée via la règle d'intérêts minoritaires, du compte de capitaux propres au compte de participation non majoritaire. Cette propriété n'est pertinente que pour les éléments de base. Remarque Un compte de participations non majoritaires et son compte de capitaux propres correspondant doivent avoir le même plan à plan affecté. Dans le cas contraire, une erreur se produit lors de l'exécution des processus de consolidation.
Traduction dans d'autres langues	Si plusieurs langues sont utilisées, chaque nom de compte du groupe peut être traduit dans la langue correspondante.

Ce tableau montre les différences entre certains éléments de l'objet métier Comptes de groupe dans Financial Consolidation version 12 et versions antérieures.


Elément	Description
Segment	Les segments ne sont plus la propriété de l'objet métier Comptes de groupe. Pour activer les segments, sélectionner Modules > Consolidation > Noyau et cliquer sur Configurer le module. Si la segmentation est activée, tous les comptes de compte de résultat (types E et R) sont automatiquement segmentés. En outre, il est possible d'activer la segmentation pour le bilan. Cette option s'applique aux comptes de type A et L.
Processus de consolidation	Dans Financial Consolidation version 11 et les versions antérieures, les utilisateurs ont affecté des règles de consolidation vers les comptes de groupe pour les rendre disponibles pour la configuration de l'élimination. Dans Financial Consolidation version 12, les comptes du groupe peuvent être sélectionnés durant la configuration de l'élimination mais les utilisateurs n'affectent plus les règles de consolidation aux comptes du groupe pour les activer.
Paramètre détail du plan	Non utilisé dans la version Financial Consolidation 12.
Paramètre du compte	Non utilisé dans la version Financial Consolidation 12.