Cálculo del flujo de caja local y de la diferencia de divisa

En el informe Ajuste de flujo de caja de entidad, puede verificar si la diferencia de la caja y equivalentes de caja en la hoja de balance entre el período actual y el anterior es la misma que la del resultado del flujo de caja. El período anterior suele ser el período 12 del último año.

Seleccione Flujo de caja > Flujo de caja de entidad > Ajuste de flujo de caja de entidad.

La definición de las cuentas financieras que se utilizan para determinar si el aumento o disminución netos en caja y equivalentes de caja (es decir, el estado de flujo de caja) queda completamente explicado por las cuentas de hoja de balance se realiza a través de la parametrización basada en el tipo de cuenta de caja. La definición de dichas cuentas financieras depende del conjunto de configuración, la versión y el período. Esto permite una estructura de cuentas financieras modificada si se tienen en cuenta más o menos cuentas.

Si el flujo de caja se explica detalladamente por la comparación de la configuración de la cuenta de hoja de balance del año anterior con el año actual, la diferencia en la divisa local es 0. Solo entonces la diferencia de divisa de grupo resultante se puede explicar por la conversión de divisa.

Si el flujo de caja no se explica detalladamente por la comparación de la configuración de la cuenta de hoja de balance del año anterior con el año actual, la diferencia en la divisa local no es 0. En este caso, debe realizar ajustes manuales, sobre todo cuando algunas cuentas de flujo de caja todavía tengan el tipo Manual.

En esta tabla se muestra la fórmula para el cálculo de la diferencia de divisa de flujo de caja en la configuración estándar para el valor de configuración de la cuenta del sistema Diferencias de divisa de flujo de caja:

Pasos de fórmula	Información de proceso
1. Todas las cuentas de flujo de caja se convierten mediante el tipo de cambio asignado (F, A, WA).	Condición previa del proceso.
2. La conciliación es un requisito previo para el cálculo de la diferencia de divisa. El resultado de esta conciliación debe ser 0 en la divisa local: [Cuentas de efectivo definidas a partir del acumulado anual de la hoja de balance del período actual en la divisa local] - [Cuentas de efectivo definidas a partir del acumulado anual de la hoja de balance del período anterior (12/año-1) en la divisa local] - [Configuración del sistema de cuentas de flujo de caja] = 0 Las cuentas de caja (cuentas de flujo de caja de tipo Cuenta de caja) se configuran mediante el parámetro de flujo de caja, que depende del conjunto de configuración, la versión y el período. La configuración del sistema de la cuenta de flujo de caja de Aumento/disminución de neto en caja y equivalentes de caja es Acumulado anual en la divisa local. Esta configuración no depende del conjunto de configuración, la versión o el período.	La comprobación forma parte del proceso.
3. Cálculo de la diferencia de divisa. El resultado de este cálculo es la diferencia de divisa: [Cuentas de efectivo definidas a partir del acumulado anual de la hoja de balance del período actual en la divisa de grupo] - [Cuentas de efectivo definidas a partir del acumulado anual de la hoja de balance del período anterior (12/año-1) en la divisa de grupo] - [Configuración del sistema de cuentas de flujo de caja] = Diferencia de divisa en la divisa de grupo Las cuentas de caja (cuentas de flujo de caja de tipo Cuenta de caja) se configuran mediante el parámetro de flujo de caja, que depende del conjunto de configuración, la versión y el período. La configuración del sistema de la cuenta de flujo de caja de Aumento/disminución de neto en caja y equivalentes de caja es Acumulado anual en la divisa de grupo. Esta configuración no depende del conjunto de configuración, la versión o el período.	Proceso de cálculo

Después de la conciliación del flujo de caja local de entidades extranjeras, la diferencia de divisa se calcula mediante el proceso Diferencias de divisa de flujo de caja.

Seleccione Flujo de caja > Flujo de caja de entidad > Proceso de flujo de caja de entidad.

Si no se ha conciliado aún el flujo de caja local, recibirá un mensaje de error parecido a este:

¡No se ha realizado la conciliación de flujo de caja en la divisa local para la entidad XXXX!