Übertrag für Gesellschaftsbuchungsjournale
Mit der Funktion Gesellschaftsbuchungsjournale - Übertrag können Sie alle Werte und Buchungsjournale aus ausgewählten Anpassungsebenen auf eine Gesellschaftsbasis transferieren. Anpassungsebenen können nur mithilfe von Buchungsjournalen geändert werden.
Beim Transfer ändert sich die Ebene von der Anpassungsebene auf die entsprechende Rollover Adjustment-Ebene. Im ersten Jahr, in dem der Übertrag für die Buchungsjournale auf Gesellschaftsebene durchgeführt wird, werden alle Daten von "Anpassung" zu "Rollover Adjustment" übertragen. In den folgenden Jahren werden alle Daten aus Adjustment weiterhin in Rollover Adjustment kopiert. Zusätzlich werden die vorhandenen Daten der Rollover Adjustment nach Rollover Adjustment des folgenden Jahres kopiert.
Diese Tabelle zeigt ein Beispiel dafür, wie die Ergebnisse von Adjustment und Rollover Adjustment addiert und als Summe in der Rollover Adjustment angezeigt werden.
| Jahr Buchungsebene - Gesellschaft |
2019 Anpassung |
2020 Rollover Adjustment |
2020 Anpassung |
2021 Rollover Adjustment |
|---|---|---|---|---|
| Aktiva | -200 | -200 | 1.000 | 800 |
| Verbindlichkeiten und Eigenkapital | -200 | -200 | 1.000 | 800 |
In 2019 ist die Anpassung für Aktiva -200. In 2020 wird dieser Wert nach Rollover Adjustment transferiert. Daher ist der Rollover Adjustment ebenfalls -200. Anschließend gibt es 2020 eine weitere Anpassung von 1.000. Mit dem Übertrag von Buchungsjournalen wird die Anpassung von 1.000 in Rollover Adjustment in Jahr 2021 zusammen mit dem vorhandenen Rollover Adjustment von -200 transferiert.