滚动集团日记账
滚动集团日记账功能可用来按集团从所选合并级别转移所有值和日记账。只能借助日记账更改合并级别。
转移时级别切换至其滚动等效级别。例如，“合并资本”级别变成“滚动合并资本”。在集团级别运行日记账结转的第一年，所有数据都从“合并资本”转移到“滚动合并资本”。而在后续年份，所有数据仍从“合并资本”复制到“滚动合并资本”。此外，滚动合并资本的现有数据将复制到下一年份的滚动合并资本。
下表举例说明“合并资本”和“滚动合并资本”的结果如何相加并在“滚动合并资本”中显示为总和。
| 年份 合并级别 |
2019 合并资本 |
2020 滚动合并资本 |
2020 合并资本 |
2021 滚动合并资本 |
|---|---|---|---|---|
| 资产 | -50144862.34 | -50144862.34 | 500000.00 | -49644862.34 |
| 负债和权益 | -50144862.34 | -50144862.34 | 500000.00 | -49644862.34 |
在 2019 中，资产的合并资本为 -50,144,862.34。在 2020 中，此值将转移到滚动合并资本。因此，滚动合并资本也为 -50,144,862.34。然后，2020 年有合并资本 500,000.00。随着日记账滚动，500,000.00 的合并资本与现有的 -50,144,862.34 滚动合并资本一起转移到 2021 年的滚动合并资本。