设置损益和资产负债表结构的最佳方法

建议在添加、上传或导入集团账户前,验证损益和资产负债表结构是否符合绑定会计准则。执行此操作有助于确保合并财务报表正确显示。

下表显示设置损益和资产负债表结构的最佳方法:

属性 损益账户 资产负债表账户
货币兑换方法 使用以下货币转换汇率类型之一:
  • A:平均汇率
  • WA:加权平均汇率。用于使计算更精确。仅在执行每月合并时才可使用。
使用收盘汇率 (F),但对于权益账户、参股账户,有时还有固定资产,使用平均汇率 (A) 或以下历史汇率类型之一:
  • H:历史汇率
  • HI:公司间历史汇率
  • HS:明细表历史汇率
  • HD:明细表和公司间历史汇率

选择何种历史汇率类型取决于转换为集团货币的精确程度。更精确的计算需要用户投入更多来指定正确汇率。

参见“货币转换”。

类型 使用以下类型之一:
  • E:费用。实体花费用于生产商品或服务以供销售的资金。例如,办公用品、实用工具、广告。
  • R:收入。实体通过销售产品或服务挣得的资金,以及有价证券的利息和股利。
使用以下类型之一:
  • A:资产。实体拥有并具有价值的有形和无形物品。例如,现金、计算机系统、专利。
  • L:负债。实体欠的资金。例如,抵押贷款、车辆贷款。
明细表 将此属性留空。通常,损益账户并不指派到明细表。 资产负债表账户通常显示在明细表中。

如果需要通过明细表进行更详细的分析,则必须将账户指派到可用明细表之一

此属性对于资产负债表账户是可选的。

数据录入 可用此属性在数据录入页面上显示账户。 可用此属性在数据录入页面上显示账户。
实体日记账 可用此属性在实体日记账编辑器和实体列表中显示账户。 可用此属性在实体日记账编辑器和实体列表中显示账户。
集团日记账 可对所有基本集团账户使用此属性并在集团日记账编辑器中显示这些账户。 可对所有基本集团账户使用此属性并在集团日记账编辑器中显示这些账户。
实体报告 可用此属性在实体报告中显示此账户。 可用此属性在实体报告中显示此账户。
集团报告 可用此属性在集团报告中显示此账户。 可用此属性在集团报告中显示此账户。