分配方法：示例
这些示例显示几个用例，以及如何使用各种分配选项来解决不同的情况。
示例 1：按源按比例分配
第一个示例显示如何按源按比例计算和清偿要分配的数额。
在此示例中，未指派给任何成本中心的“差旅费用 (行政管理)”帐户的 50% 被分配到“市场”成本中心。可在演示数据中复查分配配置。相应的分配步骤是“差旅费用 (行政管理) 至市场”。此步骤将指派到级别 1。
分配过程中，将检测出定义的源区域值，该值与定义的百分比相乘，然后分配到目标。对于未定义元素的所有维度，将分配该维度的总数。
下表显示相应分配步骤的分配参数化：
| 参数 | 源 | 目标 |
|---|---|---|
| 版本 | 预算 1 | 预算 1 |
| 分配类型 |
数据区域百分比 百分比：50% |
按源比例显示 |
| 参考维度 | 组织机构：未指定 | 组织机构：市场 |
| 数据区域 | N/A | N/A |
此图显示了如何使用源数据计算要分配的值：
在此示例中，仅显示合并元素、2018 以及三个月份（1 月、2 月和 3 月）。
-21,373 x 50% = -10,686Value for month X = Total value to be allocated x Percentage for month X of the total in Source Area 例如，对于 2018 年 1 月，未分配给任何成本中心的“差旅费用 (行政管理)”账户的数额为 -18,585。此值表示 “2018” 总额的 87%。2018 年 1 月分配给“市场”的值等于 -9,293。这与 2018 年要分配的值的 87% 部分对应，即 -10,686。
Value for Jan = -10,686 x 87% = -9,293 同样，为其他月份计算要分配的值。对于三月，值 1,115 相当于 2018 年总额的 -5.2%。若要计算 3 月要分配的值，必须将要分配的合计值乘以 3 月的相应百分比。
Value for Mar = -10,686 x (-5.2%) = 558 以下筛选器适用于在此示例中使用的数据流分析：
- 配置集：2018-20
- 版本:预算 1
- 集团：分配级别 0001
- 实体:Genesis Cars
- 分部 2：所有分部 2注意
分部 2 表示参考维度。
- 时间：2018
- 账户:差旅费用 (行政管理)
示例 2：具有排除非零清偿方法的基本 X 因数
在此示例中，若要以较低的价格购买材料，培训组织机构会大量购买笔和其他材料。一年内需数次购买。根据相应的计费期间，财务部门报告特定月份的这些成本。进行这些购买的月份显示出较差的结果。但是没有进行额外材料采购的其他月份会显示更好的结果。
控制可能会使用去年的平均材料成本来计算成本因数，例如，每个学生 2.50 美元的值。此因数可用于分配每月计算出的数额。在此示例中，学生的数量是驱动因素。每个学生 2.50 美元数额为基本 X 因数。通过将学生数量数乘以 2.50 美元的因数，可计算每个月的材料成本。
同时，可使用“排除非零”清偿方法抵消相应计费月内由财务提供的原始物料成本峰值。
下表显示基本 X 因数分配的结果以及“排除非零”选项的使用方式：
| 月份 | 材料成本 | 学生 | 计算出的成本 | 排除非零 | 差额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 月 | $0.00 | 1,000 | $2,500.00 | $0.00 | $2,500.00 |
| 2 月 | $25,000.00 | 1,100 | $2,750.00 | - $25,000.00 | - $22,250.00 |
| 3 月 | $100.00 | 2,200 | $5,500.00 | - $100.00 | $5,400.00 |
| 4 月 | $0.00 | 2,100 | $5,250.00 | $0.00 | $5,250.00 |
| 5 月 | $0.00 | 2,500 | $6,250.00 | $0.00 | $6,250.00 |
| 6 月 | $3,000.00 | 600 | $1,500.00 | - $3,000.00 | - $1,500.00 |
| 7 月 | $18,000.00 | 600 | $1,500.00 | $18,000.00 | - $16,500.00 |
| 8 月 | $0.00 | 0 | $0.00 | $0.00 | $0.00 |
| 9 月 | $0.00 | 2,100 | $5,250.00 | $0.00 | $5,250.00 |
| 10 月 | $1,900.00 | 3,200 | $8,000.00 | - $1,900.00 | $6,100.00 |
| 11 月 | $0.00 | 3,000 | $7,500.00 | $0.00 | $7,500.00 |
| 12 月 | $1,000.00 | 1,600 | $4,000.00 | - $1,000.00 | $3,000.00 |
| 总和 | $49,000.00 | 20,000 | $50,000.00 | - $49,000.00 | $1,000.00 |
体而言，如果按学生人数将成本按比例分配到所有月份，则 2 月、6 月和 7 月的结果会更好。根据 2.50 的基本 X 因数计算出的成本可能与财务报告的材料成本不完全匹配。然而，与基于财务的原始材料成本相比，成本在一年中的分配更为平均。
示例 3：演示数据中的基本 X 因数分配
可以使用此示例复查基本 X 因数在演示数据中使用方式以及分配值的计算方式。演示数据中的基本配置使用级别 1 的基本 X 因数。相应的分配步骤是步骤 3，“基于收入的其他营业支出（材料）”。
下表显示分配级别 1（步骤 3）的分配参数化：
| 参数 | 源 | 驱动因素 | 目标 |
|---|---|---|---|
| 版本 | 预算 1 | 预算 1 | 预算 1 |
| 分配类型 | 基本 x 因数 | N/A | 按目标比例显示 |
| 因子：0.02 | 驱动因素：收入 | N/A | |
| 参考维度 | N/A | 分部 1：汽车 | 分部 1：汽车 |
| 数据区域 | N/A | 分部 1：汽车 | 分部 1：汽车 |
| 分部 2：所有分部 2 | 分部 2：所有分部 2 |
本示例展示基于分部 1 中“汽车”元素收入的分配。在本例中，基本 X 因数用于收取额外费用，这些额外费用占收入的 0.02 部分。将附加成本分配给物流部门。
在源区域中，可定义基本 X 因数。在驱动因素部分中，已选“汽车”分部的“收入”账户。若要确定所有地区的收入比例，请选择“所有分部 2”元素。
对于在参数中未明确定义的所有其他维度，使用目标的比例。如果目标区域是零，则分配过程无法确定比例并失败。因此，如果指定的目标区域为空，则应使用“备用目标配置”定义如何分配每个维度的值。
下表显示定义为驱动因素的收入如何在“分部 2” 元素内分配。仅会显示含非零值的选定元素：
| 位置 | 收入 | 收入 % |
|---|---|---|
| 所有分部 2 | 525000000.00 | 100.00% |
| 欧洲 | 375000000.00 | 71.43% |
| 瑞士 | 184920000.00 | 35.22% |
| 英国 | 190080000.00 | 36.21% |
| 中东 | 150000000.00 | 28.57% |
| 约旦 | 80000000.00 | 15.24% |
| 沙特阿拉伯 | 70000000.00 | 13.33% |
例如，中东的收入为 150,000,000。此值与所有分部收入 525,000,000 的 28.57% 对应。
下表显示与所选分配步骤的数据流分析对应的数据分配。所选账户是“其他营业支出（材料）”。根据在“分部 2” 中指定的位置的收入分配来分配值：
| 分部 2 | 分配前 | 已清偿 | 已收费 | 分配后 |
|---|---|---|---|---|
| 所有分部 2 | -7956000.00 | 0.00 | -10500000.00 | -18456000.00 |
| 未指定 | -16000.00 | 0.00 | 0.00 | -16000.00 |
| 欧洲 | -5640000.00 | 0.00 | -7500000.00 | -13140000.00 |
| 瑞士 | -3720000.00 | 0.00 | -3698400.00 | -7418400.00 |
| 英国 | -1920000.00 | 0.00 | -3801600.00 | 5721600.00 |
| 中东 | -2300000.00 | 0.00 | -3000000.00 | -5,300,000 .00 |
| 约旦 | -1600000.00 | 0.00 | -1600000.00 | -3200000.00 |
| 沙特阿拉伯 | -700000.00 | 0.00 | -1400000.00 | -2100000.00 |
要分配的总值是基本 X 因数乘以所选数据区域收入的结果。分部 2 所有位置的“汽车”分部的收入是 525,000,000。基本 X 因数为 0.02。要分配的总值为 10,500,000。此值将按所有分部 2 成比例分配到驱动因素。例如，总值的 28.57%，即 3,000,000，计入中东。
以下筛选器适用于在此示例中使用的数据流分析：
- 配置集：2018-20
- 版本:预算 1
- 集团：分配级别 0001
- 实体:Genesis Cars
- 分部 2：所有分部 2注意
分部 2 表示参考维度。
- 时间：2018
- 账户:其他营业支出 (材料)
示例 4：使用手动驱动因素
此示例显示如何使用手动驱动因素分配所有记入“差旅费用 (销售)”账户的未分配费用。默认配置基于演示数据。分配参数是为级别 1（步骤 5）定义的，并使用“差旅费用 (销售)”账户中未分配给“位置”的值。
分配步骤的结果是，“差旅费用 (销售)”账户的所有成本均根据手动定义的驱动因素分配到各个位置。
下表显示了分配参数的定义方式：
| 参数 | 源 | 驱动因素 | 目标 |
|---|---|---|---|
| 版本 | 预算 1 | 预算 1 | 预算 1 |
| 分配类型 | 数据区域百分比 | 驱动因素 | 按源比例显示 |
| 清偿方法 | 按比例 | N/A | N/A |
| 百分比：100.00% | 驱动因素：未指定费用的位置比例 | ||
| 参考维度 | 分部 2：未指定 | 分部 2：所有分部 2 | 分部 2：所有分部 2 |
| 数据区域 | 组织机构：未指定 | 组织机构：未指定 | 组织机构：未指定 |
| 分部 1：未指定 | 分部 1：未指定 | 分部 1：未指定 | |
| 分部 2：未指定 | 分部 2：所有分部 2 | 分部 2：所有分部 2 |
若要查看如何定义手动驱动因素，请在“配置”部分单击“”和“”。确保实体是 “Genesis Cars” 并单击“” 旁边的“修改”图标，“未指定费用的位置比例”。选择年份：“2018” 和版本：“预算 1”。在“数据区域”部分，将“分部 2” 定义为参考维度。
定义驱动因素值时，可复查“分部 2” 所有位置和 2018 年所有月份的值。默认情况下，2018 年每个月的值均相等。
下表显示为分部 2 的级别 1 元素手动驱动因素定义的值。此外，还显示“差旅费用 (销售)”账户的数据流分析：
| 分部 2 | 定义驱动因素值 | 分配前 | 已清偿 | 已收费 | 分配后 |
|---|---|---|---|---|---|
| 所有分部 2 | 100.00 | -345.00 | 345.00 | -345.00 | -345.00 |
| 未指定 | 0.00 | -345.00 | 345.00 | 0.00 | 0.00 |
| 欧洲 | 40.00 | 0.00 | 0.00 | -138.00 | -138.00 |
| 中东 | 4.00 | 0.00 | 0.00 | -14.00 | -14.00 |
| 亚洲 | 24.00 | 0.00 | 0.00 | -83.00 | -83.00 |
| 美洲 | 32.00 | 0.00 | 0.00 | -110.00 | -110.00 |
| 非洲 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0 .00 |
可展开级别 1 元素，查看如何将值分配给基本元素。根据下表中“定义驱动因素值”列，可以查看分配的值在位置中的分配方式。
从位置角度看，“所有分部 2” 合并元素的“定义驱动因素值”总计为 100.00。此值分为“分部 2” 的六个级别 1 元素：未指定、欧洲、中东、亚洲、美洲和非洲。每个位置持有的 100.00 比例与要分配数额比例相对应，即 345.00。
例如，分配总额的 40/100 部分将分配到欧洲。这与合计 345.00 的 138.00 费用对应。同样，亚洲将分配到 345.00 的 24/100 部分。这将产生 83.00 的费用。
以下筛选器适用于在此示例中使用的数据流分析：
- 配置集：2018-20
- 版本:预算 1
- 集团：分配级别 0001
- 实体:Genesis Cars
- 分部 2：所有分部 2注意
分部 2 表示参考维度。
- 时间：2018
- 账户:差旅费用 (销售)
示例 5：跨实体分配值
此示例显示如何跨不同实体从所选账户分配数额。可复查演示数据和相应的分配步骤：级别 3、步骤 1、商誉 (总值) Cars 至 Finance。
作为此分配步骤的结果，“商誉 (总值)”账户的 50%，即 400,000.00，已从 Genesis Cars 实体清偿。相同的数额计入 “ Genesis Finance” 实体的“商誉 (总值)”账户。
若要跨不同实体分配金额，必须启用“启用跨实体分配”选项。启用此选项后，必须选择目标实体。
以下筛选器适用于在此示例中使用的数据流分析：
- 配置集：2018-20
- 版本:预算 1
- 集团：分配级别 0003
- 实体:Genesis Cars注意
使用 “Genesis Cars” 查看清偿数额并使用 “Genesis Finance” 分别复查收取的费用。
- 分部 2：所有分部 2
- 时间：2018
- 账户:商誉 (总值)