Tính toán dòng tiền nội địa và chênh lệch tiền tệ

Trong báo cáo Điều chỉnh dòng tiền thực thể, bạn có thể xác minh xem chênh lệch của tiền và các khoản tương đương tiền trong bảng cân đối kế toán giữa kỳ hiện tại và kỳ trước có giống với kết quả của dòng tiền hay không. Kỳ trước đó thường là kỳ 12 từ năm trước.

Chọn Dòng tiền > Dòng tiền thực thể > Điều chỉnh dòng tiền thực thể.

Việc chỉ định các tài khoản tài chính nào được sử dụng để chỉ định xem tăng hay giảm thuần của tiền và các khoản tương đương tiền (tức là, báo cáo dòng tiền) được giải thích toàn bộ bằng các tài khoản trên bảng cân đối kế toán được thực hiện thông qua tham số hóa dựa trên loại Tài khoản tiền mặt. Việc chỉ định các tài khoản tài chính như vậy là tập hợp cấu hình, phiên bản và phụ thuộc vào kỳ. Điều này cho phép thay đổi cấu trúc tài khoản tài chính nếu xem xét nhiều hơn hoặc ít hơn các tài khoản.

Nếu dòng tiền được giải thích chi tiết bằng cách so sánh thiết lập tài khoản trên bảng cân đối kế toán của năm trước với năm hiện tại, thì phần chênh lệch theo nội tệ là 0. Chỉ khi đó, sự chênh lệch tiền tệ của nhóm mới có thể được giải thích bằng bản quy đổi tiền tệ.

Nếu dòng tiền không được giải thích chi tiết bằng cách so sánh thiết lập tài khoản trên bảng cân đối kế toán của năm trước với năm hiện tại, thì chênh lệch nội tệ không phải là 0. Trong trường hợp này, bạn phải điều chỉnh thủ công, đặc biệt khi một số tài khoản dòng tiền vẫn có loại Thủ công.

Bảng này hiển thị công thức tính chênh lệch tiền tệ của dòng tiền trong tiêu chuẩn được thiết lập cho tài khoản hệ thống Chênh lệch tiền tệ của dòng tiền:

Các bước công thức	Thông tin quy trình
1. Tất cả các tài khoản dòng tiền được chuyển đổi theo loại tỷ giá chỉ định (F, A, WA).	Điều kiện tiên quyết của quá trình.
2. Đối chiếu là điều kiện tiên quyết để tính chênh lệch tiền tệ. Kết quả của việc đối chiếu này phải là 0 bằng nội tệ: [Tài khoản tiền mặt được xác định từ bảng cân đối kế toán YTD của kỳ hiện tại theo nội tệ] - [Tài khoản tiền mặt được xác định từ bảng cân đối kế toán YTD (12/năm-1) trong nội tệ] - [Thiết lập hệ thống tài khoản dòng tiền mặt] = 0 Tài khoản tiền mặt (tài khoản dòng tiền thuộc loại Tài khoản tiền mặt) được cấu hình thông qua tham số dòng tiền, được tập hợp cấu hình, phiên bản và phụ thuộc vào kỳ. Thiết lập hệ thống tài khoản lưu chuyển tiền tệ của Tăng/Giảm tiền mặt và các khoản tương đương tiền là YTD theo nội tệ. Cài đặt này không phụ thuộc vào tập hợp cấu hình, phiên bản và kỳ.	Kiểm tra là một phần của quy trình.
3. Tính toán chênh lệch tiền tệ. Kết quả của phép tính này là chênh lệch tiền tệ: [Tài khoản tiền tệ được xác định từ bảng cân đối kế toán YTD của kỳ hiện tại trong tiền tệ nhóm] - [Tài khoản tiền tệ được xác định từ bảng cân đối kế toán YTD của kỳ trước (12/năm 1) trong nhóm tiền tệ của nhóm] - [Thiết lập hệ thống tiền tệ] = chênh lệch tiền tệ của nhóm Tài khoản tiền mặt (tài khoản dòng tiền thuộc loại Tài khoản tiền mặt) được cấu hình thông qua tham số dòng tiền, được tập hợp cấu hình, phiên bản và phụ thuộc vào kỳ. Thiết lập hệ thống tài khoản lưu chuyển tiền tệ của Tăng / Giảm Tiền và Tương đương tiền là YTD theo thực thể tiền tệ của nhóm. Cài đặt này không phụ thuộc vào tập hợp cấu hình, phiên bản và kỳ.	Quy trình tính toán

Sau khi đối chiếu dòng tiền nội địa của các thực thể nước ngoài, chênh lệch tiền tệ được tính bằng quy trình Chênh lệch tiền tệ của Dòng tiền.

Chọn Dòng tiền > Dòng tiền thực thể > Quy trình dòng tiền của thực thể.

Nếu dòng tiền nội địa chưa được đối chiếu, thì bạn sẽ nhận được thông báo lỗi tương tự như sau:

Đối chiếu dòng tiền bằng nội tệ cho thực thể XXXX chưa được thực hiện!