Valutaberäkning av schemadetaljen
Financial Consolidation skiljer mellan valutaberäkningen av utgående värde hittills i år och den enskilda rörelsen under en viss period.
Varje enskild rörelse inom ett schema tilldelas en viss valutaomräkning som består av valutakursen och basen. Basen indikerar huruvida valutakursen har hämtats från den aktuella perioden eller föregående perioden.
Välj . I kolumnen Kurs kan du välja följande valutakurser som ska användas för varje omräkning:
- !: Ett kontos valutainställning
- A: Genomsnittskurs hittills i år
- F: Balansdagskurs
- H: Kurshistorik
- WA: Viktad genomsnittskurs
I kolumnen Basperiod kan du välja följande alternativ för varje omräkning:
- B: Basperiod för utgående kurser eller kurshistorik
- C: Stängningsperiod
För ingående balans används vanligtvis kontokursen (!) och basperioden (B). För rörelser som ökningar, minskningar eller avskrivningar, används vanligtvis genomsnittskursen Hittills i år (A) eller viktad genomsnittskurs (WA) och stängningsperioden.
Om ett konto exempelvis använder balansdagskursen Hittills i år, det lokala värdet är 1 500 och valutakursen är 1,5 blir det beräknade koncernvärdet då 1 000 genom att dividera det lokala värdet med valutakursen. Detta är vad som visas i kuben TFINANC.
Kuben TDETAIC visar inte endast det utgående värdet utan även rörelsen under året, inklusive ingående balans. Om exempelvis ett konto visar en ingående balans på 1 000, en ökning på 700 och en avskrivning på 200 i den lokala valutan beräknas sedan den ingående balansen i koncernvalutan med basperiodens kurs, och ökningen och avskrivningen med innevarande års genomsnittskurs Hittills i år.
Samma logik gäller för kuben TSEGMOVC, som endast lagrar segmentinformation.
Följande tabell visar hur koncernvärdena beräknas med basperiodens kurs på 1,2 för ingående balans och, för ökningen och avskrivningen med innevarande års genomsnittskurs Hittills i år på 1,4:
| Beskrivning | Lokalt värde | Koncernvärde |
|---|---|---|
| Ingående balans | 1 000,00 | 1 000/1,2=833,33 |
| Ökning | 700,00 | 700/1,4 = 500,00 |
| Avskrivning | –200.00 | -200/1,4=-142,86 |
| Utgående balans (summa) | 1 500,00 | 1 190,47 |
Beräknat koncernvärde skiljer sig från värdet för utgående balans. Detta beror på att enskilda rörelser måste beräknas annorlunda än den utgående balansen. För att få rätt värde för den utgående balansen måste du inkludera en valutaomräkningsdifferens.
I följande tabell visas hur den utgående balansen beräknas i koncernvalutan med en valutaomräkningsdifferens:
| Beskrivning | Lokalt värde | Koncernvärde |
|---|---|---|
| Utgående balans före valutajustering | 1 500,00 | 1 190,47 |
| Valutaomräkningsdifferens | 0,00 | 190,47 |
| Utgående balans efter valutajustering | 1 500,00 | 1 190,47-190,47=1 000,00 |