Processo de entidade

Uma entidade é uma entidade legal. Normalmente, trata-se de uma associação, corporação, parceria, direito de propriedade, truste ou indivíduo que tenha legitimidade processual perante a lei. É necessário ter capacidade jurídica para participar em acordos ou contratos, assumir obrigações, contrair e pagar débitos, processar e ser processado por conta própria e ser responsável por suas ações.

Este procedimento de alto nível descreve como preparar uma declaração de entidade:

Configure os parâmetros da entidade com os dados necessários.
Se a moeda da entidade tiver sido comparada com o último período, mantenha a taxa com a qual todos os dados passados são calculados. Por exemplo, se um país ingressar na União Econômica e Monetária, todos os dados passados que foram relatados na moeda do país deverão ser convertidos em euro. Os dados atuais devem ser relatados em euros.
Manter as margens de lucro da entidade em todas as intercompanhias. Os processos de consolidação aprimoram essas informações em um estágio posterior.
Execute os processos Programações de transferência e Diários de substituição para garantir que o saldo de fechamento do período anterior corresponda ao saldo de abertura dos períodos atuais. Além disso, garanta que os detalhes da programação estejam alinhados aos dados financeiros e de segmentos.
Importe dados do sistema de origem ou Infor Data Lake ou especifique os dados manualmente. Confirme que há um equilíbrio entre ativos e passivos.
Se algum ajuste for necessário, lance diários.
Reconciliar os relacionamentos intercompanhia. Ou seja, reconciliar os dados com as intercompanhias da entidade. Antes de fazer isso, você deve manter as taxas de câmbio padrão e históricas, pois a reconciliação intercompanhia requer a moeda do grupo.
Para ter o demonstrativo de fluxo de caixa final correto, execute todas as etapas anteriores e verifique se o fluxo de caixa se baseia nas informações do balanço mais recente.