Cálculo de moeda do detalhe de programação

O Financial Consolidation faz a diferenciação entre o cálculo da moeda do valor de fechamento acumulado no ano e o movimento individual durante um determinado período.

Cada movimento individual dentro de uma programação obtém uma determinada conversão monetária atribuída, que consiste na taxa de câmbio e na base. A base descreve se a taxa de câmbio é obtida a partir do período atual ou de algum anterior.

Selecione Business Modeling > Objetos de negócios > Estruturas financeiras > Programações. Na coluna Taxa, você pode selecionar estas taxas de câmbio a serem usadas para cada conversão:

  • !: definição de moeda de uma conta
  • A: taxa média do acumulado no ano
  • F: taxa de fechamento
  • H: Taxa histórica
  • WA: taxa média ponderada

Na coluna Quantia escriturada, você pode selecionar estas opções para usar para cada conversão:

  • B: quantia escriturada para taxas de fechamento ou históricas
  • C: período de fechamento

Para o saldo de abertura, a taxa de conta (!) e a quantia escriturada (B) são normalmente usadas. Para movimentos como aumentos, reduções ou depreciação, a taxa média do acumulado no ano (A) ou taxa média ponderada (WA) e o período de fechamento normalmente são normalmente usados.

Por exemplo, se uma conta usar a taxa de fechamento acumulada no ano, o valor local é de 1.500 e a taxa de câmbio é 1,5, ao dividir o valor local pela taxa de câmbio, o valor do grupo calculado será 1.000. Esse é o conteúdo exibido no cubo TFINANC.

No entanto, o cubo TDETAIC não exibe somente o valor de fechamento, mas também o movimento durante o ano, incluindo o saldo de abertura. Por exemplo, se uma conta exibe um saldo de abertura de 1.000, um aumento de 700 e uma depreciação de 200 na moeda local, o saldo de abertura na moeda do grupo é calculado com a taxa da quantia escriturada e a depreciação, e o aumento e depreciação são calculados com a taxa média do acumulado no ano.

A mesma lógica se aplica ao cubo TSEGMOVC, que armazena apenas informações de segmento.

Esta tabela mostra como os valores do grupo são calculados com a taxa média do período base de 1,2 para o saldo de abertura e, para aumento e depreciação, com a taxa média do acumulado no ano atual de 1,4:

Descrição Valor local Valor de grupo
Saldo de abertura 1.000,00 1.000/1,2=833,33
Aumento 700,00 700/1,4=500,00
Depreciação -200,00 -200/1,4=-142,86
Saldo de fechamento (soma) 1.500,00 1.190,47

O valor do grupo calculado é diferente do valor do saldo de fechamento. Isso acontece porque os movimentos individuais devem ser calculados de modo diferente do saldo de fechamento. Para obter o valor correto do saldo de fechamento, você deve incluir uma diferença de conversão monetária.

Esta tabela mostra como o saldo de fechamento é calculado na moeda do grupo com uma diferença de conversão monetária:

Descrição Valor local Valor de grupo
Saldo de fechamento antes do ajuste de moeda 1.500,00 1.190,47
Diferença de conversão de moeda 0,00 190,47
Saldo de fechamento após ajuste de moeda 1.500,00 1.190,47-190,47=1.000,00