Fluxo de caixa

Na consolidação, o grupo padrão de fluxo de caixa é calculado com o uso de fluxos de caixa locais. Cada entidade que pertence ao grupo deve ser reconciliada primeiro na moeda local. Após a reconciliação, os fluxos de caixa locais das entidades são convertidos na moeda do grupo e transferidos para o contexto do grupo. A diferença de moeda derivada do cálculo da moeda também é calculada. A etapa final envolve o reconhecimento de ajustes de grupo que afetam o fluxo de caixa. A soma de fluxos de caixa locais na moeda do grupo e dos ajustes do grupo resulta no fluxo de caixa consolidado.

Os dados são copiados do elemento “global” na dimensão DGROUP para cada um dos grupos. É possível criar um grupo de fluxo de caixa apenas para um período aberto.