Definição de conta dependente

Na página de Definição de conta dependente, selecione as contas de origem e especifique que quando um usuário escrever um valor para uma conta de origem, os valores são automaticamente gravados em contas relacionadas e de contrapartida. Os valores são gravados em proporções e períodos que você especifica.

A lista de contas é filtrada para evitar seleções não lógicas de contas relacionadas, de origem e de contrapartida. Por exemplo, se você selecionar a conta A como a conta de origem, não será possível selecioná-la como conta relacionada ou de contrapartida.

As contas relacionadas e as contas de contrapartida não precisam ser editáveis: ou seja, elas não precisam ser atribuídas à etapa de planejamento.

Para cada conta relacionada deve-se especificar um fator e um turno. O fator é a porcentagem do valor gravado para que a conta de origem grave na conta dependente.

O turno especifica o período em que um valor é gravado para uma conta relacionada. Por padrão, os valores são escritos instantaneamente para contas relacionadas: ou seja, eles são gravados para o mesmo período do valor gravado para a conta de origem. Você também pode selecionar um dos turnos a seguir:

Turno Descrição
Registrar fim do ano Gravar valores para o fim do ano
Registrar fim do trimestre Gravar valores para o fim do trimestre
Registros x períodos Especificar o número de períodos. Por exemplo, especifique 2 para gravar o período dois meses após o mês em que o valor foi gravado na conta de origem.

Valores gravados em contas de contrapartida são gravados para o mesmo período dos valores gravados para a conta relacionada.

Esta tabela mostra o efeito de fazer write-back de um aumento em várias contas de origem sobre as contas de contrapartida (CC) equivalentes.

Conta de origem Valor de write-back Ativos da CC Passivos da CC Patrimônio líquido da CC Receitas da CC Despesas da CC
Ativos 100 -100 100 100 100 100
Passivos 100 100 -100 -100 -100 -100
Patrimônio líquido 100 100 -100 -100 -100 -100
Receitas 100 100 -100 -100 -100 -100
Despesas -100 -100 100 100 100 100

Esta tabela mostra o efeito de fazer write-back de um aumento em várias contas de origem sobre as contas relacionadas (CR) equivalentes.

Conta de origem Valor de write-back Ativos da CR Passivos da CR Patrimônio líquido da CR Receitas da CR Despesas da CR
Ativos 100 100 100 100 100 -100
Passivos 100 100 100 100 100 -100
Patrimônio líquido 100 100 100 100 100 -100
Receitas 100 100 100 100 100 -100
Despesas -100 100 100 100 100 -100

As contas dependentes devem ser definidas antes do início da entrada de dados.

Nota

A definição de sinal global especifica o uso dos sinais positivo (+) e negativo (-). Para Despesas, os aumentos são gravados de volta no banco de dados com sinal negativo.