Obliczanie lokalnych przepływów pieniężnych i różnicy walutowej

W raporcie Korekty przepływów pieniężnych jednostki można zweryfikować, czy różnica środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych w bilansie między bieżącym a poprzednim okresem jest taka sama jak wynik przepływów pieniężnych. Poprzedni okres jest zwykle okresem 12 z ostatniego roku.

Wybierz Przepływy pieniężne > Przepływy pieniężne jednostki > Korekty przepływów pieniężnych jednostki.

Definiowanie kont finansowych służących do określenia, czy wzrost lub spadek wartości netto środków pieniężnych i ekwiwalentów (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) jest w pełni wyjaśniony w kontach bilansowych, jest wykonywane poprzez parametryzację w oparciu o typ konta kasowego. Definiowanie takich kont finansowych jest zależne od cyklu konfiguracji, wersji i okresu. Umożliwia to zastosowanie zmienionej struktury konta finansowego, jeśli uwzględnianych jest więcej lub mniej kont.

Jeżeli przepływy pieniężne opisano szczegółowo przez porównanie ustawienia konta bilansowego z poprzedniego roku do bieżącego roku, różnica w walucie lokalnej wynosi 0. Tylko wtedy można wyjaśnić wynikową różnicę waluty grupy za pomocą przeliczenia walut.

Jeżeli przepływów pieniężnych nie opisano szczegółowo przez porównanie ustawienia konta bilansowego z poprzedniego roku do bieżącego roku, różnica w walucie lokalnej nie wynosi 0. W takim przypadku należy wykonać korekty ręcznie, zwłaszcza gdy niektóre konta przepływów pieniężnych nadal mają typ Ręczne.

W poniższej tabeli przedstawiono formułę do obliczania różnic walutowych przepływów pieniężnych w standardowej konfiguracji dla systemowego ustawienia konta Różnice kursowe – Przepływy pieniężne:

Kroki formuły	Informacje o procesie
1. Wszystkie konta przepływów pieniężnych są konwertowane przez przypisany typ kursu (F, A, WA).	Warunek wstępny procesu.
2. Uzgodnienie jest warunkiem wstępnie wymaganym do obliczenia różnicy waluty. Wynikiem tego uzgodnienia musi być wartość 0 w walucie lokalnej: [Konta pieniężne zdefiniowane z bilansu od początku roku do bieżącego okresu w walucie lokalnej] - [Konta pieniężne zdefiniowane z bilansu od początku roku poprzedniego okresu (12/rok-1) w walucie lokalnej] - [Ustawienie systemowe konta przepływów pieniężnych] = 0 Konta pieniężne (konta przepływów pieniężnych typu Konto kasowe) są konfigurowane za pomocą parametru przepływów pieniężnych, który jest zależny od cyklu konfiguracji, wersji i okresu. Ustawienie systemowe konta przepływów pieniężnych Wzrost/spadek w sekcji Środki pieniężne i Ekwiwalenty środków pieniężnych działa na zasadzie OPR w walucie lokalnej. To ustawienie nie zależy od cyklu konfiguracji, wersji i okresu.	Kontrola jest częścią procesu.
3. Obliczanie różnic kursowych. Wynik tego obliczenia stanowi różnicę kursową: [Konta pieniężne zdefiniowane z bilansu od początku roku do bieżącego okresu w walucie grupy] - [Konta pieniężne zdefiniowane z bilansu od początku roku poprzedniego okresu (12/rok-1) w walucie grupy] - [Ustawienie systemowe konta przepływów pieniężnych] = Różnica kursowa w walucie grupy Konta pieniężne (konta przepływów pieniężnych typu Konto kasowe) są konfigurowane za pomocą parametru przepływów pieniężnych, który jest zależny od cyklu konfiguracji, wersji i okresu. Ustawienie systemowe konta przepływów pieniężnych Wzrost/spadek w sekcji Środki pieniężne i Ekwiwalenty środków pieniężnych działa na zasadzie OPR w walucie grupy. To ustawienie nie zależy od cyklu konfiguracji, wersji i okresu.	Proces obliczania

Po uzgodnieniu lokalnego przepływów pieniężnych jednostek obcych, różnica walutowa jest obliczana za pomocą procesu Różnice kursowe – Przepływy pieniężne.

Wybierz Przepływy pieniężne > Przepływy pieniężne jednostki > Proces przepływów pieniężnych jednostki.

Jeśli lokalne przepływy pieniężne nie są jeszcze uzgodnione, zostanie wyświetlony komunikat o błędzie podobny do poniższego:

Uzgodnienie przepływów pieniężnych w walucie lokalnej dla jednostki XXXX nie zostało wykonane!