Entiteitsproces
Een entiteit is een rechtspersoon. Meestal is dit een vereniging, vennootschap, partnerschap, eenmanszaak, trust of persoon met wettelijke legitimiteit. Rechtspersonen hebben de juridische capaciteit om overeenkomsten of contracten aan te gaan, verplichtingen op zich te nemen, schulden aan te gaan en te betalen, in eigen naam een rechtszaak te starten en zelf te worden vervolgd, en om aansprakelijk te worden gesteld voor hun handelingen.
Deze procedure op hoog niveau beschrijft hoe u een entiteitsoverzicht kunt voorbereiden:
- Stel de entiteitsparameters in met de vereiste gegevens.
- Als de entiteitssvaluta wordt gewijzigd ten opzichte van de laatste periode, houdt u de koers bij waarmee alle gegevens uit het verleden worden berekend. Als een land bijvoorbeeld de Europese Economisch en Monetaire Unie bevat, moeten alle gegevens die in de valuta van het land zijn gerapporteerd, worden geconverteerd naar euro. De huidige gegevens moeten in euro worden gerapporteerd.
- Houd de winstmarges van de entiteit bij voor alle intergroepen. Consolidatieprocessen verwerken deze informatie in een later stadium.
- Voer de processen Groeperingen transporteren en Rollover journalen uit om ervoor te zorgen dat het eindsaldo van de vorige periode overeenkomt met het beginsaldo van de huidige perioden. Zorg er ook voor dat groeperingsdetailgegevens worden uitgelijnd met financiële en segmentgegevens.
- Importeer gegevens uit het bronsysteem of Infor Data Lake, of geef handmatig gegevens op. Zorg ervoor dat de activa en passiva aan elkaar gelijk zijn.
- Als er correcties vereist zijn, boekt u journalen.
- Stem de intergroeprelaties af. Dit betekent dat de gegevens worden afgestemd met de intergroepen van de entiteit. Voordat u dit doet, moet u de standaard- en historische wisselkoersen bijhouden omdat voor de intergroepsafstemming de groepsvaluta is vereist.
- Als u een correct eindoverzicht voor kasstroomrekeningen wilt krijgen, voert u alle vorige stappen uit en zorgt u ervoor dat de kasstroomgegevens zijn gebaseerd op de meest recente balansgegevens.