Verschillen in valutaomrekening
Voor elke entiteit die werkt met buitenlandse valuta's wordt een valutaomrekeningsverschil berekend. Het verschil vloeit voort uit het gebruik van verschillende wisselkoerstypen voor verschillende rekeningen.
De berekening van het valutaomrekeningsverschil is gebaseerd op de slotkoers. De balans wordt aangemaakt op basis van de veronderstelling dat de onderliggende koers de YTD slotkoers is. Echter, voor individuele rekeningen is een betere en eerlijkere presentatie van andere koersen nodig, bijvoorbeeld de YTD gemiddelde koers of de historische koers. Elke berekende actuele groepswaarde wordt vergeleken met een groepsvalutawaarde die is berekend op basis van de YTD-slotkoers. Als er een verschil is, wordt voor elke rekening een correctie berekend. De totale som van alle correcties wordt herkend in een speciale omrekeningsverschilrekening.
Als u detailrapporten wilt weergeven voor de waarde van elke rekening, selecteert u en selecteert u een van de volgende opties:
Financial Consolidation gebruikt twee rekeningen om het omrekeningsverschil te tonen. Eén rekening toont het verschil dat is afgeleid van de winst en verlies. De andere rekening toont het verschil dat is afgeleid van de balans. Samen vertegenwoordigen deze twee rekeningen het totale valutaomrekeningsverschil van een bepaalde periode.
Voordat u de valutaverschillen weergeeft, moet u deze twee rekeningen configureren in Business Modeling.