Beste werkwijzen voor het instellen van de structuren van winst en verlies en de balans

We raden u aan om te controleren of structuren van winst en verlies en de balans voldoen aan de GAAP-vereisten voordat u groepsrekeningen toevoegt, uploadt of importeert. Hiermee kunt u garanderen dat de geconsolideerde financiële overzichten correct worden gepresenteerd.

Deze tabel toont de beste werkwijzen voor het instellen van de structuren van winst en verlies en de balans:

Eigenschap Winst-en-verliesrekening Balansrekening
Valutamethode Gebruik een van deze wisselkoerstypen voor de valutaomrekening:
  • A: Gemiddelde koers
  • WA: Gewogen gemiddelde koers. Wordt gebruikt om de berekening nauwkeuriger te maken. Kan alleen worden gebruikt als u een maandelijkse consolidatie uitvoert.
Gebruik de slotkoers (A), maar gebruik voor eigen-vermogensrekeningen, participatierekeningen en soms vaste activa de gemiddelde koers (A) of een van de volgende typen historische koers:
  • H: Historische koers
  • HI: Historische koers intergroep
  • HS: Historische koers groepering
  • HD: Historische koers groepering en intergroep

Welk historische koers u kiest, hangt af van hoe nauwkeurig de omrekening naar de groepsvaluta moet zijn. Voor meer preciezere berekeningen is een grotere inspanning van de gebruiker nodig om de juiste koersen op te geven.

Raadpleeg "Valutaomrekening".

Type Gebruik een van de volgende typen:
  • E: Kosten. Geld dat de entiteit besteedt aan goederen of diensten voor verkoop. Bijvoorbeeld kantoorbenodigdheden, gas, water en licht, reclame.
  • R: Inkomsten of opbrengsten. Geld dat de entiteit verdient via de verkoop van producten of diensten, en rente en dividenden van verhandelbare waardepapieren.
Gebruik een van de volgende typen:
  • A: Activa. Materiële en immateriële items die de entiteit bezit en die waarde hebben. Bijvoorbeeld contanten, computersystemen, patenten.
  • L: Passiva. Geld dat de entiteit verschuldigd is. Bijvoorbeeld: hypotheken, autoleningen.
Groepering Laat deze eigenschap leeg. Meestal worden winst-en-verliesrekeningen niet toegewezen aan groeperingen. Balansrekeningen worden meestal weergegeven in een groepering.

Als een meer gedetailleerde analyse via een groepering nodig is, moet u de rekening toewijzen aan een van de beschikbare groeperingen

Deze eigenschap is optioneel voor de balansrekeningen.

Gegevensinvoer Gebruik deze eigenschap om de rekeningen op de gegevensinvoerpagina's weer te geven. Gebruik deze eigenschap om de rekeningen op de gegevensinvoerpagina's weer te geven.
Entiteitsjournaal Gebruik deze eigenschap om de rekeningen in de entiteitsjournaaleditor en entiteitslijst weer te geven. Gebruik deze eigenschap om de rekeningen in de entiteitsjournaaleditor en entiteitslijst weer te geven.
Groepsjournaal Gebruik deze eigenschap voor alle basisgroepsrekeningen en om deze rekeningen weer te geven in de groepsjournaaleditor. Gebruik deze eigenschap voor alle basisgroepsrekeningen en om deze rekeningen weer te geven in de groepsjournaaleditor.
Entiteitsrapport Gebruik deze eigenschap om de rekeningen weer te geven in de entiteitsrapporten. Gebruik deze eigenschap om de rekeningen weer te geven in de entiteitsrapporten.
Groepsrapport Gebruik deze eigenschap om de rekeningen in de groepsrapporten weer te geven. Gebruik deze eigenschap om de rekeningen in de groepsrapporten weer te geven.