Kasstroom

De kasstroomrekening is één van de belangrijkste entiteiten van de financiële verslaglegging. Kasstroom is het verschil tussen de hoeveelheid contanten die beschikbaar is aan het begin van een periode (beginsaldo) en de hoeveelheid aan het einde van de periode (eindsaldo), en kan worden toegewezen aan de mutaties in drie gebieden:

• Operationele kasstromen
• Investeringskasstromen
• Financieringskasstromen

Het kasstroomproces wordt centraal verwerkt en kan op enig moment tijdens de configuratieset worden uitgevoerd. Het moet worden uitgevoerd nadat alle financiële planningstappen zijn voltooid en goedgekeurd, en nadat enige volgende processen, zoals Toewijzing, zijn uitgevoerd. Als de configuratieset wordt geopend om opnieuw te worden ingediend, moet de kasstroom opnieuw worden uitgevoerd nadat heropende financiële planningstappen zijn goedgekeurd.

Twee werkmappen Kasstroom worden aangeboden voor gegevensinvoer, één voor budgetgegevens en één voor prognosegegevens. Werkmappen Kasstroom worden niet verwerkt in de werkstroom, omdat Kasstroom niet is gebaseerd op financiële planningstappen.