Beregning av den lokale kontantstrøm- og valutadifferansen

I rapporten Kontantstrømjusteringer for enhet kan du bekrefte om differansen mellom kontanter og likvide midler i balansen for gjeldende og forrige periode er den samme som resultatet av kontantstrømmen. Den forrige perioden er vanligvis periode 12 fra det siste året.

Velg Kontantstrøm > Kontantstrøm for enhet > Kontantstrømjusteringer for enhet.

Definer hvilke regnskapskontoer som brukes til å fastslå om netto økningen eller reduksjon i kontanter og likvide midler (det vil si, kontantstrømutdraget) er fullstendig redegjort for i balanseregnskapskontoene, utføres gjennom parameterisering basert på kontantkontotypen. Definisjon av slike regnskapskontoer avhenger av konfigurasjonssett, versjon og periode. Dette gir en endret regnskapskontostruktur hvis flere eller færre kontoer tas i betraktning.

Hvis kontantstrømmen forklares i detalj ved sammenligningen av innstillingen av balansekontoen for foregående år i forhold til inneværende år, er differansen i lokal valuta 0. Bare da kan den resulterende gruppevalutadifferansen forklares av valutaomregningen.

Hvis kontantstrømmen ikke forklares i detalj av sammenligningen av innstillingen for balansekontoen for foregående år i forhold til inneværende år, er ikke differansen i lokal valuta 0. I så fall må du gjøre manuelle justeringer, spesielt når noen kontantstrømkontoer fortsatt har typen Manuell.

Denne tabellen viser formelen for beregning av valutadifferansen for kontantstrømmen i standardoppsettet for systemkontoinnstillingen Kontantstrøm valutadifferanser:

Formeltrinn	Prosessinformasjon
1. Alle kontantstrømkontoer omregnes med den tilordnede kurstypen (F, A, WA).	Forhåndsbetingelsen for prosessen.
2. Avstemming er en forutsetning for beregning av valutadifferansen. Resultatet av denne avstemmingen må være 0 i den lokale valutaen: [Kontantkontoer definert fra balanseregnskapet HIÅ for den gjeldende perioden i den lokale valutaen] - [Kontantkontoer som er definert fra balanseregnskapet HIÅ for forrige periode (12/år-1) i den lokale valutaen] - [Systeminnstilling for kontantstrømkonto] = 0 Kontantkontoer (kontantstrømkontoer av typen Kontantkonto) konfigureres via kontantstrømparameteren, som avhenger av konfigurasjonssett, versjon og periode. Systeminnstillingen for kontantstrømkonto for Kontant økning/reduksjon i kontanter og likvide midler er YTD i den lokale valutaen. Denne innstillingen er ikke avhengig av konfigurasjonssett, versjon og periode.	Sjekk er en del av prosessen.
3. Beregning av valutadifferansen. Resultatet av denne beregningen er valutadifferansen: [Kontantkontoer definert fra balanseregnskapet HIÅ for den gjeldende perioden i gruppevalutaen] - [Kontantkontoer som er definert fra balanseregnskapet HIÅ for forrige periode (12/år-1) i gruppevalutaen] - [Systeminnstilling for kontantstrømkonto] = Valutadifferens i gruppevalutaen Kontantkontoer (kontantstrømkontoer av typen Kontantkonto) konfigureres via kontantstrømparameteren, som avhenger av konfigurasjonssett, versjon og periode. Systeminnstillingen for kontantstrømkonto for Kontant økning/reduksjon i kontanter og likvide midler er YTD i gruppevalutaen. Denne innstillingen er ikke avhengig av konfigurasjonssett, versjon og periode.	Beregningsprosess

Etter avstemming av den lokale kontantstrømmen for utenlandske enheter, beregnes valutadifferansen av prosessen Kontantstrøm valutadifferanser.

Velg Kontantstrøm > Kontantstrøm for enhet > Kontantstrømprosess for enhet.

Hvis den lokale kontantstrømmen ikke er avstemt ennå, vises en feilmelding som ligner på dette:

Kontantstrømavstemming i lokal valuta for enhet XXXX er ikke utført!